肖玉璧出生在陕北清涧县马家沟村一个贫苦的农民家庭，幼年时就给地主家拦羊放马，仍难得温饱，而且还经常受到打骂欺凌，所以从小就营养不良，身体瘦小，但脑子却十分机灵。

1933年4月，肖玉璧的家乡有红军游击队在活动，不堪忍地主老财剥削压榨的他就毅然参加了红军，成为陕北工农红军游击大队、清涧支队的一名红军战士。

在两年多的征战中，肖玉璧参加了粉碎国民党对陕甘革命根据地的数次反“围剿”作战，东西冲杀，南北奔袭，身经数十战，浑身上下计有刀枪伤痕87处之多。肖玉璧也多次受到嘉奖，成为陕北红军中有名的战将。但因多处伤病，命悬一线，不得已住进红军总医院救治。毛主席听说了肖玉璧的事迹后，也深为感动，两次到医院看望他。

肖玉璧出院后，组织上照顾他到家乡清涧县的张家畔税务分局任局长。

但组织的苦心，却未被其理解。肖玉璧认为被大材小用，经常口出怨言，进而勾结国民党军队人员，投机倒把，收受贿赂，吃喝玩乐，贪污公款3050块大洋。这笔钱相当于边区一般工作人员2000多个月的津贴，160多年的津贴收入。

在边区财政厅将派人清查账目之时，肖玉璧裹挟了250块大洋的税款，18张税票，偷偷潜逃。最终在盐池县被我边区安保部门抓获。(www.daowen.com)

肖玉璧被抓获归案后，陕甘宁边区高等法院对其贪污腐化，携款潜逃，背叛革命一案进行了审理。并于1941年2月30日作出如下裁决：肖玉璧身为边区公务人员，不能尽职尽责，廉洁奉公，累计克扣公款达3050元，并企图携带款项和税票潜逃，叛变革命。依据《陕甘宁边区政府惩治贪污条例（草案）》第二条第一项、第三项、第八项和第三条第一项之规定，判处被告人肖玉璧死刑。

肖玉璧自恃劳苦功高，对革命贡献很大，又和毛主席有交情，就大吵大闹，不服判决。

以毛主席为代表的我党第一代领导人，对腐败分子历来是除恶务尽零容忍，铁腕反腐手不软。当毛主席了解了肖玉璧的犯罪事实后，将肖玉璧的信，丢在一边，看都不看一眼。

1941年底，肖玉璧被执行枪决。至此，轰动陕甘宁边区的肖玉璧贪腐案划上了句号。