（一）大额保单的功能

1.税收优惠。作为社会的“稳定器”，大额保单在税务上是得到“特殊照顾”的。大额保单的死亡理赔金一般由保险公司直接付给受益人，而不会纳入被保险人的遗产计算，对于未来有可能开征的遗产税是有未雨绸缪的税务规划作用的。

2.保证财富分配的确定性。通过对投保人、被保险人以及受益人恰当的设计，以实现财富传承的专属性。例如，以父母一方为投保人，孩子为被保险人的年金保险，生存金受益人设定为孩子，则该保单属于其个人所有，与其配偶无关。

3.隐私保护功能。可以实现秘密传承，保险合同只需要投保人和被保险人签字即可生效，并且投保人对保单拥有绝对控制权，对保单架构的改变不需要通知其他相关亲属；尤其是在巧妙设计保单架构之后，在对后代财富传承私密性的保护之外，还能在晚年通过保单控制权预防子女不孝等风险，如此也就可以较好地避免家庭争端。

（二）使用人寿保险进行传承应注意哪些问题(www.daowen.com)

1.保险公司对投被保人年龄的限制。一般被保险人的年龄上限为65岁左右，此时不仅保费高昂，而且保险公司很容易拒保或加费承保；如果年纪过小则可投保额有限，另外，目前国内有些保险公司不接受16岁以下的被保险人进行隔代投保。

2.相对对抗债务。一般来说，使用保单传承可以对抗债务，但不绝对。当作为父母的投保人欠债，那么这份保单的现金价值将作为父母的财产而可能被追偿，传承计划就会落空。

3.隔代投保效力在实践中须过“父母关”。根据《保险法司法解释（三）》相关规定，未成年人父母之外的其他履行监护职责的人为未成年人订立的以死亡为给付保险金条件的合同，当事人主张参照《保险法》第三十三条第二款、第三十四条第三款的规定认定该合同有效的，人民法院不予支持，但经未成年人父母同意的除外。

既要兼顾资产的保全隔离，又要防止后代婚姻变故导致的财富外流，还要避免子孙后代挥霍财富、坐吃山空，最好还能实现灵活私密地分配传承安排保证家庭和睦，可以了解一下家族信托。