纵观世界各国目前采用的社会养老保险制度（包括老年、伤残和遗属补助），基本可分为三种模式：投保资助模式、强制储蓄模式和国家统筹模式（馨芳，1994）。其中，实行投保资助模式的国家，要求受保人具备下列条件并履行下列义务：（1）定期缴纳老年社会保险费；（2）达到退休年龄并解除劳动义务（Bonoli，2000）。在养老金待遇方面，一般的原则是养老金与投保成正相关关系，退休者有权分享国家经济成果，养老金与物价挂钩，照顾被抚养群体。⑭采用强制储蓄模式（即储金型社会保险）的国家，则按照18世纪英国产业革命的“职业保障基金”的原理，由国家强制储蓄保险，此类社会养老保险在受保人之间，不存在收入再分配，不能互助共济，不能共担风险，而且储蓄基金易受通货膨胀的影响，难以实现保值与增值（馨芳，1994）。国家统筹式社会保险则是按照国家保险的原则建立的一种社会保险类型。由于采用多种年金的办法（按职业分），对劳动力的流动具有一定的约束，部分保险待遇偏高，且朝着“不可逆”方向滚动发展，老年、伤残年金偏低，在一定程度上不利于保障老年基本生活（参见图3-11）。⑮

图3-11　各国和各个类型在市场轴和福利轴中的位置

资料来源：Am able，B.，2003：The Diversity of Modern Capitalism，Oxford：Oxford University Press，176。

较早对社会福利模式进行分类总结的是安德森（Andersen），他从去商品化的角度把西方国家的社会福利模式分成三种类型：市场经济发达国家的养老体制主要包括大陆模式（或称俾斯麦社会保险模式）、盎格鲁-撒克逊模式（或称贝弗里奇社会福利模式）和个人积累市场模式（或称强积金或个人账户模式）⑯（参见表3-5）。(www.daowen.com)

表3-5　西方国家社会福利模式

资料来源：中国国际经济交流中心课题组：《发达国家养老制度的主要模式和借鉴》，《经济研究参考》2015年第4期，第36～39页，经整理。

在创立社会养老保险制度初期，领取退休金的老年人数很少，国家每年支付的养老费用不多，社会负担不重。经过若干年的实践，如今许多国家都面临着退休金支付危机和日益深化的代际矛盾，对此，1994年世界银行报告研究小组组长詹姆斯（James，1999）指出，在奥地利、德国、希腊、意大利和芬兰，政府预算约有三分之一被用作养老金；而在瑞典、英国和美国，政府开支有将近三分之一被用来支持老年人的生活。这种状况如不设法改变，许多国家的社会养老制度都将面临崩溃的危险。为了解决这个矛盾，许多国家都谋求对现行的退休制度进行改革，在保持社会养老的同时，调节个人储蓄养老的比重，逐步实行社会养老和个人储蓄性养老相结合，统筹账户平衡，缓和代际矛盾。