（一）涉外传承的定义

本书第一章已经给传承下了定义，传承的内涵包含财富传承，但不仅仅涉及前述的文化、事业、知识和家风的传承，更涉及传承法律实务应用更广泛的领域。本节涉及的“传承”概念，主要指涉外财富传承和精神文化传承。

涉外传承，顾名思义是指传承中含有涉外因素，或者说涉外传承就是具有涉外因素的传承。涉外因素主要体现在传承过程中的三个因素之中，即传承主体、传承客体和传承法律事实，只要其中之一含有涉外因素，就是涉外传承。涉外传承在实务上的表现，是以国际私法及相应外国法为基础，维护传承人生前身后人身权益与财产权益系统化制度化平衡的法律实务。

继承是传承的一种表现形式，谈到传承必然离不开继承。依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第522条关于涉外继承案件的规定：“有下列情形之一，人民法院可以认定为涉外民事案件：（一）当事人一方或者双方是外国人、无国籍人、外国企业或者组织的；（二）当事人一方或者双方的经常居所地在中华人民共和国领域外的；（三）标的物在中华人民共和国领域外的；（四）产生、变更或者消灭民事关系的法律事实发生在中华人民共和国领域外的；（五）可以认定为涉外民事案件的其他情形。”也可以得出涉外传承的概念。由此可见，在传承法律关系中只要包含涉外因素，如主体涉外、客体涉外或与继承有关的法律事实涉外等，即是涉外传承。

涉外传承关系的构成要素中有一个或几个涉及国外的传承，是具有涉外因素的传承。

（二）涉外传承的现状与趋势

随着经济全球化的发展和国际人口的迁移融合，人们财富的配置与代际传承日趋国际化。在境外置业和配置资产的同时，必然要考虑合法有效的资产传承。

实践中，无论是涉外资产的配置，还是涉外籍继承人、跨境遗产以及境外遗嘱等因素的继承纠纷案件，都呈逐年上升趋势。这说明涉外传承在法律实务中已经越来越普遍。(www.daowen.com)

据《2020瑞银集团——普华永道亿万富豪年度调研》，中国内地98%的亿万富豪（财富规模10亿美元）系白手起家，相比之下，欧洲、中东和非洲地区仅为61%，美国为72%，财富多代传承的现象更为普遍。当前，中国私人财富正规模化崛起。据招商银行——贝恩公司《2017年中国私人财富报告》数据，2016年中国个人持有的可投资资产总体规模已达到165万亿元，2017年将达到188万亿元，其中家族企业占比超过70%。但是，在年龄结构上，我国高净值人群年龄大部分超过40岁，超高净值人群大部分在50岁以上，相当一部分人年龄已在60岁以上。^[1]随着我国创一代企业家群体年龄的增长，企业家对财富管理的需求将从个人财富的保值增值拓展至对家族成员、家族企业及家族整体财富保护、管理、治理与传承，以企业家为代表的高净值人群的财富管理日趋综合化、多元化。全球家族企业调研发现，在未来十年内，预计将有超过300万企业家达到退休年龄，其家族财富和家族企业随之将要面临越发迫切的继承问题，家族传承将逐渐进入窗口期。普华永道《2019年全球新生代调研报告》显示，参与家族企业的经验尚浅以及专业知识水平的不足是阻碍“二代企业家”对企业经营发挥影响力的主要因素，传承的提早规划以及后代的接班教育也因此成为企业家格外看重的传承服务。

随着中国老龄化趋势的凸显，企业家在家族财富及家族企业两个方面均面临日益迫切的财富传承需求，对于定制化的财富传承工具与专业服务诉求增强，越来越多的企业家希望避免家族出现代际传承风险，实现财富的平稳过渡。因此，了解涉外传承相关知识并投身实践，具有很强的现实意义。

与普通传承不同的是，涉外传承包含涉外因素，法律关系更为复杂。例如，在通过诉讼途径实现涉外传承时，涉外继承案件通常涉及案件争议问题的识别、冲突规范指引、准据法适用以及外国法的查明等诸多法律问题，因此涉外传承具有其复杂性和特殊性。通常具有三大特征：第一，涉外财富传承中至少有一个涉外因素；第二，涉外财富传承主要是通过国际私法的冲突规范进行间接调整；第三，涉外财富传承关系的案件实行专属管辖。^[2]这里的专属管辖指的是根据遗产的类型，区分不同的人民法院管辖。民事诉讼法第34条第1款第1项、第3项规定：“（一）因不动产纠纷提起的诉讼，由不动产所在地人民法院管辖；……（三）因继承遗产纠纷提起的诉讼，由被继承人死亡时住所地或者主要遗产所在地人民法院管辖。”

（三）涉外精神文化传承

除物质财富领域的涉外传承外，家族精神的传承也十分重要。对于家族企业而言，家风的传承关乎企业的运营；对于民众而言，家族精神的传承影响着后人的成长。家族传承不仅是财富的传承，也是精神的传承，将传者的精神传递给后辈承者，使其饮水思源，实现家族优良品质薪火相传。

美国第一家族——洛克菲勒家族传承七代至今依然兴盛，离不开其家族精神的传承。洛克菲勒家族对家族成员进行了严格的家庭教育，注重培养成员的独立人格、诚信精神、乐于奉献、坚持不懈等良好品格。而且，其家族已经逐渐发展出一系列价值观、传统和制度。家族成员到21岁就会被邀请参加家族论坛，参与讨论家族未来的方向。洛克菲勒家族的慈善传统也被传承下来，这不但使家族后代养成了正确的价值观，也扩大了家族的影响力。^[3]相比之下，由于家族内部缺乏长远目标和对公司的有效控制，全球著名新闻出版集团道琼斯公司于2007年易主，班克罗夫特家族不得不以56亿美元的价格出售公司。两个家族的不同命运足以显示出家族精神文化传承的重要性。

然而，随着经济的发展，中国传统社会大家庭的形式逐渐演变为小家庭，家族精神文化的传承也将受到经济社会发展的冲击。