（一）房地产保险基金的含义

保险基金是社会后备基金的一种形式，它实质是由社会总产品分配形成的，是以保险经济形式建立并具有专门用途的货币资金。房地产保险基金是房地产保险人为了补偿保险事故所造成的财产损失或人身伤亡所引起的经济需要，向房地产投保人收取保险费而集中起来的一种社会后备基金。它是用于房地产保险赔偿或给付的专用基金，是房地产保险正常运行的基本条件。

（二）房地产保险基金的构成

房地产保险基金作为保险基金的重要构成部分，其具体构成如保险基金的构成一样，除了保险公司的资本金外，就是保险费收入。保险费收入按用途可以分为用于赔偿或给付的准备，用于经营管理的费用和作为保险公司的盈利。其中用于赔偿或给付的准备金是保险费收入的主要部分，构成了房地产保险基金的主体。

（三）房地产保险金额和保险费率

保险公司运作期间，房地产保险基金主要来源于房地产保险费，而缴纳保险费数额的多少取决于房地产保险金额和保险费率。

1.房地产保险金额

房地产保险金额是指房地产保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。在房屋财产保险中，房屋保险金额不得超过投保房屋的保险价值（指投保房屋的实际价格），如果超过保险价值的，超过的部分无效。房屋保险金额低于保险价值的，除保险合同另有约定外，房地产保险人按照房屋保险金额与房屋的保险价值的比例承担赔偿责任。

房地产保险人在订立保险合同时，通常可以规定不同的赔偿方式，赔偿方式基本的有三种：第一危险赔偿方式、比例赔偿方式和限额赔偿方式。

第一危险赔偿方式是在确定赔偿金额时，不考虑保险金额与财产实际价值的比例，只要损失在保险金额限度内，都按实际损失金额赔偿，如果损失金额超过保险金额，超过部分房地产保险人不予赔偿。

比例赔偿方式是按照保险金额和出险时保险标的的实际价值的比例来计算赔偿款。如果保险金额与财产实际价值相等时，被保险人就可以得到全部赔偿。如果保险金额低于财产实际价值时，房地产保险人只负责按比例承担保险责任。比例赔偿方式的计算公式为

当保险金额高于财产实际价值时，赔偿款只能等于损失金额。

限额赔偿方式是指房地产保险人仅在损失超过一定限度时才负赔偿责任。(www.daowen.com)

2.房地产保险费率

房地产保险费率是按保险金额收取保险费的比率，房屋保险费率根据所承保的房屋保险危险的大小，以及房屋保险额损失率资料和房地产保险人的业务费用的多少等来合理制订。也就是说，房地产保险费率由纯费率和附加费率两部分组成。纯费率是每单位房屋保险金额的可能损失额；附加费率是房地产保险人每单位房屋保险金额的经营费用（含合理的利税以及职工工资、办公费、宣传广告费、代理人与经纪人的佣金和培训费等）。保险费率是决定保险基金数额的重要因素。

房屋等财产保险的纯费率与保险标的的损失频率和损失金额有紧密的联系，一般损失频率和损失金额越高，纯费率越高。它们之间的关系可以通过下列关系式反映：

式中，损失次数是指符合理赔条件的损失次数，保险单位数是指承保的标的数量，损失金额包括补偿金额与理赔费用。

房屋等财产保险的附加费率与保险公司业务开支的具体情况与费用管理水平有紧密的联系。除某些刚性的支出如保险税金、监管费等以外，其他费用支出较少，相应附加费就越低。附加费率与业务开支的关系可以通过下列关系式反映：

房屋等财产保险费率的最终厘定，在实践上还必须根据保险标的的风险情况对上述思路计算的保险费率（纯费率与附加费率之和）进行必要的调整。如对于房屋的风险可以考虑建筑结构情况（见表9-1建筑结构分类表），对于附加或者特约地震保险的房屋，房屋的风险还应该考虑是否按抗震设计规范要求进行设计建造或抗震加固、房屋所在地区地震影响的强弱、场地的软硬等因素。

表9-1　建筑结构分类（参考分类）

至于与房地产有关的人身保险尤其是人寿保险的保险费率，仍然由纯费率和附加费率两部分构成，只不过纯费率的确定主要考虑人及群体的生存率和死亡率，以及保险费率的现金价值因素。现金价值因素是指年缴保费收入的利息因素，借此实现保险人收取的纯保险费加上利息应该等于保险人今后支付的保险金这一人寿保险的计算原则。

厘定保险费率须符合客观实际，如果保险费过低或过高，就会直接影响到保险公司的自身经济利益或者影响到投保人或被保险人的切身利益，不被投保人或被保险人接受，从而也不利于保险公司的业务发展。

房地产保险金额乘以房地产保险费率即为保险费，构成保险基金。

保险期限也影响保险基金的大小。保险期限是保险合同从生效之日起到终止之日的时间，即保险合同的有效期限。房屋的保险期限，一般以1年为限，来年续保，再收保费，在实践上，有的房地产保险人曾对此规定无赔款费率折扣优惠。如规定保险财产在保险期间安全无赔款，第二年起续保时按当年应交保险费给予一定比例（如10%）无赔款费率折扣优惠。