本书以投资型保险为研究对象，但关于投资型保险概念的内涵与外延，在世界各国或地区并未形成统一的定论。各国或地区所称的投资型保险，其具体的类型并不完全一致；而纵使有的国家或地区并未称某些产品为投资型保险，但该产品却又确实具有投资型保险产品的特性。具体而言，美国因注重保险金额的变动，通常称“变额保险”，但实际上也包括变额年金；英国因注重单位或持份概念的运用故称“单位连结保险”或“持份连结保险”；德国则因基金连结的保险方式故称“基金连结保险”；日本方面则较为特殊，并无相对应的名称，而直接以“变额保险”与“变额年金”称之，其变额保险的概念仅涵盖变额寿险与变额万能寿险；我国台湾地区称“投资型保险”，但具体类型与我国大陆有所不同；我国香港地区则称“基金连结”或“与投资有关的人寿保险计划”。而就我国理论与实务的观察，所称的“投资型保险”有狭义与广义之分，狭义的投资型保险仅包括投资连结保险，强调与投资账户相连结；而广义的投资型保险则指称所有具有投资功能的保险产品，包括投资连结保险、分红险、万能险等人身保险新型产品，以及财产保险投资型产品（预定收益型产品与非预定收益型产品）。而本书所研究的投资型保险，除在特定部分予以另行强调外，均为我国广义的投资型保险，特在此说明，以免有所疏漏。

【注释】

[1]SEC v.Variable Annuity Life Insurance Co.，359 U.S.65，1959.

[2]Keith R.Fevurly，“Variable and Variable Universal Life Insurance”，The Handbook of Professionally Managed Assets，Apress，Berkeley，CA，2013，p.275.

[3]张冠群：《台湾投资型保险商品分离账户法律规范之检验——理论与比较法之观察》，载《政大法学评论》2009年第109期。

[4]叶林：《投资型保险：保障抑或投资？》，载《月旦民商法》2010年第27期。

[5]SEC v.Variable Annuity Life Insurance Co.，359 U.S.65，1959.

[6]155 F.Supp.521，527，529，1957.

[7]Robert I.Mehr，“The Variable Annuity：Security or Insurance”，The Journal of Finance 13（3），1958，p.386.

[8]江朝国：《保险法最新修正评释（上）》，载《月旦法学》2002年第87期。

[9]杜怡静：《投资型保险商品关于说明义务与适合性原则之运用》，载《月旦民商法》2010年第27期。

[10]李理：《投资连结保险：法律属性及与现行保险法的冲突》，载《河北法学》2005年第4期。

[11]SEC v.Variable Annuity Life Insurance Co.，359 U.S.65，1959.

[12]Keith R.Fevurly，“Variable and Variable Universal Life Insurance”，The Handbook of Professionally Managed Assets，Apress，Berkeley，CA，2013，p.277.(www.daowen.com)

[13]竹滨修：《变额生命保险契约》，载《法律时报》1987年第59卷3号；转引自陈人豪：《投资型保险不当行销民事救济之研究——以保险人责任为中心》，政治大学2004年硕士学位论文。

[14]罗彧：《投资连结保险：证券乎？》，载《金融法苑》2003年第6期。

[15]李溪鹏：《投资型保险风险分担的法律规制》，载《求索》2015年第4期。

[16]胡峰宾、郭丽萍：《投资型保险之投资属性对现行法律规范之冲击》，载《法令月刊》2005年第7期。

[17]杜怡静：《投资型保险商品关于说明义务与适合性原则之运用》，载《月旦民商法》2010年第27期。

[18]李理：《投资连结保险：法律属性及与现行保险法的冲突》，载《河北法学》2005年第4期。

[19]叶启洲：《投资型保险契约无效时之保险费返还与缔约上过失责任》，载《环球法律评论》2014年第6期。

[20]张琳：《投资连结保险的风险及其防范》，载《保险研究》2001年第1期。

[21]管人庆：《论投资连结保险投保人的投资利益保护》，载《社会科学辑刊》2010年第3期。

[22]李敏：《金融与实业分离原则下的保险资金运用的监管》，载《暨南学报（哲学社会科学版）》2019年第3期。

[23]江崇光、王君、姚庆海：《中国万能险问题研究及监管策略》，载《山东社会科学》2018年第4期。

[24]卢百魁：《海峡两岸投资型保险商品监管及法律背景对比研究》，载《湖北经济学院学报（人文社会科学版）》2006年第11期。

[25][法]勒内·达维德：《当代主要法律体系》，漆竹生译，上海译文出版社1984年版，第11页。