1.基金合同

◎基金合同所包含的重要信息

基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息。此类信息包括：基金运作方式、运作费用，基金发售、交易、申购、赎回的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公告等事项。

基金合同特别约定的事项。此类信息包括：基金当事人的权利和义务，特别是基金份额持有人的权利；基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则；基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。

2.基金招募说明书

◎基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制定的，供投资者了解管理人的基本情况，说明基金募集的相关事宜，指导投资者认购基金份额的规范性文件。

◎基金招募说明书所包含的重要信息

基金运作方式。

从基金资产中列支的费用种类、计提标准和方式。

基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款。

基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等。

基金资产净值的计算方法和公告方式。

基金风险提示。

招募说明书摘要。招募说明书摘要出现在每6个月更新的招募说明书中。

3.基金托管协议

◎基金托管协议的概念及目的 (www.daowen.com)

基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，主要目的在于明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

◎基金托管协议所包含的重要信息

基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。

协议当事人权责约定中事关基金持有人权益的重要事项。

一鸣证书教研组考点分析：

理解基金合同、招募说明书及托管协议应包含的重要内容。考试重点是基金合同所包含的基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息；基金合同所包含的特别约定的事项。

【典型例题15】

单选：下列不属于基金招募说明书内容的是（　　）。

A.基金持有人大会召集的规则

B.从基金资产中列支的费用种类、计提标准和方式

C.基金资产净值的计算方法和公告方式

D.招募说明书摘要

【答案】A

【解析】基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则是基金合同特别约定的事项，故A错误。