1.非公开募集基金的备案要求

◎非公开募集基金募集完毕，私募基金管理人应当向中国基金业协会备案。

◎中国基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。

2.非公开募集基金的托管情形

◎除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管。基金合同约定私募基金不进行托管的，应当在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。

3.非公开募集基金的投资运作行为规范

◎同一私募基金管理人管理不同类别私募基金的，应当坚持专业化管理原则；管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同私募基金的，应当建立防范利益输送和利益冲突的机制。

◎私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金销售机构及其他私募服务机构及其从业人员从事私募基金业务，不得有以下行为：

将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动。

不公平地对待其管理的不同基金财产。

利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送。

侵占、挪用基金财产。

从事内幕交易、操纵交易价格及其他不正当交易活动。

4.非公开募集基金的信息披露和报送(www.daowen.com)

◎发生重大事项的私募基金管理人应当在10个工作日内向中国基金业协会报告。

◎私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向中国基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

◎私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。

一鸣证书教研组考点分析：

掌握非公开募集基金的产品备案、产品托管、信息披露和报送的相关要求；掌握非公开募集基金的投资运作行为规范。考试重点是非公开募集基金的托管情形；从事非公开募集基金的禁止行为。

【典型例题19】

单选：中国基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的（　　）个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。

A.10

B.15

C.20

D.30

【答案】C

【解析】中国基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。