风险常常与机会同在，风险控制得好，就能在工程项目实施中获得很高的经济效果。同时，它有助于竞争能力、综合素质和管理水平的提高；否则，就会造成工程项目实施的失控现象，如计划修改、工期延长、成本增加等，最终导致工程经济效益降低，甚至项目失败。所以，在现代工程项目管理中，风险控制问题已成为项目管理研究的热点之一。

现代项目管理与传统的项目管理的不同之处是引入了风险管理技术。风险管理强调对项目目标的主动控制，对工程实现过程中遭遇的风险或干扰因素可以做到防患于未然，以避免和减少损失。目前，项目管理界已把风险管理和目标管理列为项目管理的两大基础，认为只有把这两者有机地结合起来才能较好地实现工程项目目标。

(一)工程项目风险管理的概念

所谓工程项目风险管理就是人们对影响工程项目目标实现或引发工程项目潜在意外损失的不确定性干扰因素或危险因素进行识别、分析和评估，并根据具体情况采取相应的措施进行监控和处理的一系列管理活动，即工程项目实施过程中在主观上尽可能做到有备无患或在无法避免时亦能寻求切实可行的补偿措施，从而减少意外损失或进而使风险为我所用。

近年来，人们在工程项目管理中提出了全面风险管理的概念。全面风险管理是以开放的、发展的理念，用系统的、动态的方法进行风险控制，以减少或避免工程项目进行过程中不确定性因素对目标实现的不利影响，是对工程项目的全过程、全方位、全部的风险管理。它不仅使各层次的工程项目管理者建立风险意识，重视风险问题、防患于未然，而且在各阶段、各方面实施有效的风险控制，形成一个前后连贯的管理过程。

(二)工程项目风险管理的流程

根据项目具体情况和工程特点对工程项目实施科学的全面风险管理，其管理工作流程包括风险识别、风险分析、风险评估、风险应对和风险监督。随着我国市场经济体制的不断完善，投资主体多元化及其经济责任明朗化和具体化，风险管理已成为重要的项目管理工作之一。

1.风险识别

风险通常具有隐蔽性，项目风险识别的任务是识别工程项目实施过程存在哪些风险。对工程项目的潜在可能损失的识别是首要任务，也是最困难的任务，因为如果对所有有关的可能损失未能做出正确的识别，就会失去对风险加以适当处置的机会。识别风险除依靠观察、掌握有关知识、调查研究、实地踏勘、采访或参考有关资料、听取专家意见、咨询有关法规等方法外，还要掌握正在评估的风险系统或类似项目发生风险事件的索赔资料等。风险管理者，首先必须对所有可能的风险事件来源和结果进行实事求是地调查，正确识别风险，统一认识，然后才能制订出相应的管理措施。

2.风险分析

风险分析即应用各种风险分析技术，用定性、定量或两者相结合的方式处理不确定性的过程。

项目风险分析就是项目实施过程中对将会出现的各种不确定性，及其对项目目标实现可能造成的各种影响和影响程度，进行恰如其分的分析，关注各种不确定性，分析潜在风险及影响，评估自身能力，采取相应对策，从而达到降低风险的影响或减少其发生可能性的目的。

风险分析的主要内容：风险存在和发生的时间分析、风险的影响和损失分析、风险发生的可能性分析、风险的起因和可控性分析。

3.风险评估

风险评估就是根据各种风险发生的概率和损失量，确定各种风险的风险量和风险等级。其主要任务是衡量各种风险并分别测算其风险量，从而比较并明确各种风险的相对重要性，目的是为了确定风险处理所采取的方法。衡量风险时应考虑两个方面：损失发生的频次和这些损失的严重性，而损失的严重性比其发生的频数更为重要。例如，工程完全毁损虽然只有一次，但这一次足以造成致命损伤；而局部塌方虽有多处或发生较为频繁，却不致使工程全部毁损。

衡量风险潜在损失的最重要方法是确定风险的概率分布，这也是当前国际工程风险管理最常用方法之一。概率分布不仅能使人们比较准确地衡量风险，还有助于制定风险管理决策。

4.风险应对

工程项目管理中，即使采取了相应的、全面的防范措施，但也无法避免风险的发生，这就需要管理者认真考虑各种风险的处理对策。风险应对就是风险响应、风险处理，它是风险管理工作中最重要的环节。常用的风险对策包括风险规避、风险减轻、风险自留、风险转移及其组合等策略，对难以控制的风险，向保险公司投保是风险转移的一种措施。风险应对基本包括以下两个方面。

(1)风险管理措施。风险管理措施包括主动采取措施避免风险、消灭风险、中和风险，或一旦风险发生即采取紧急应急方案，降低预期损失或使这种损失更具有可测性，从而改变风险影响程度，力争将损失减至最低限度。具体措施方法包括风险规避、风险防范、风险分离、风险分散及风险转移等。

1)风险防范，即风险预防，是指风险发生之前考虑好预防性的应对措施，减少风险发生的机会或降低风险的严重性，设法使风险最小化。主要有两个方面：一是风险预防，即采取各种预防措施以杜绝风险发生的可能；二是减少风险，即在风险损失已经不可避免的情况下，通过种种措施遏制风险势头继续恶化，或局限其扩展范围使其不再蔓延，也就是说使风险局部化。风险基于客观存在，防范则基于主观判断。如果主观、客观一致即可判定风险，从而有效地防范。风险是在给定情况下存在的可能不确定性，人们就可能凭经验推断出其发生的大致规律和分布概率，从而有意识地采取预防手段加以防范，并根据项目风险的特点和工程的具体情况制订各类应急预案、事故处置预案，采取相应的防范措施。

2)风险规避，即风险回避。风险规避主要是中断风险源，使其不发生或遏制其发展。规避风险有时可能不得不做出一些必要的牺牲，但较之风险真正发生时造成的损失要小得多，甚至微不足道。

广义上，规避风险虽也是一种风险防范措施，但这是一种消极的防范手段。因为规避风险固然能避免损失，但同时也失去了获利的机会。

3)风险分离，即指将各风险单位分离间隔，以避免发生连锁反应或互相牵连。这种处理可以将风险局限在一定范围内，从而达到减少损失的目的。风险分离常用于工程设备的采购，为了尽量减少因汇率波动而遭致的汇率风险，可在若干不同的国家采购设备，付款采用多种货币。

在施工过程中，承包商对材料进行分隔存放也是风险分离手段，这样就可以避免材料集中于一处时可能造成的风险损失。

4)风险分散。风险分散与风险分离不一样，它是通过增加风险单位以减轻总体风险压力，达到共同分摊集体风险的目的。

工程项目总的风险有一定的范围，这些风险必须在项目参加者之间进行分配，这就要求每个参与者都必须有一定的风险责任。(www.daowen.com)

5)风险转移。有些风险无法通过上述手段进行有效控制，管理者只能采取转移手段以保护自己，并减少损失。风险转移并非损失转嫁，不能认为是损人利己，有损商业道德。因为有许多风险的确可能造成损失，但转移后并不一定给他人造成损失，其原因是各人的优劣势不一样，因而对风险承受力也不一样。

风险转移的手段常用于工程承包中的分包、技术转让或财产出租等。合同、技术或财产的所有人，通过分包工程、转让技术或合同、出租设备或房屋等手段，将应由其自身全部承担的风险部分或全部转移给他人，从而减轻自身的风险压力。风险转移包括将风险转移给合同对手及第三方等，一般风险转移是要付出经济代价的。有时当事人利用市场供求关系把风险强加于对手，这属于不公平竞争之列，不予提倡。

(2)财务措施。采用财务措施即经济手段来处理确实会发生的损失，这些措施包括风险财务转移、风险自留、风险准备金和自我保险等。

1)风险财务转移，即指风险转移人寻求用外来资金补偿确实会发生或业已发生的风险，就是将风险转移给合同对手、第三方以及专业保险公司或其他风险投资机构等，具体包括保险的风险财务转移(即通过购买保险进行风险转移)和非保险的风险财务转移(即通过合同条款达到风险转移之目的)。而将风险以有偿方式转移给专业保险公司或其他风险投资机构是符合平等有偿原则的，也是明智的办法，但是需付出保险公司能接受的保险费用，否则就只能承担着巨大的风险。

此外，如何降低保费而又使保险范围全而不漏，当风险发生时如何能迅速准确地索赔而又不至于耗费大量精力，这就需要一个专业的保险经纪人或风险顾问。

2)风险自留或称保留风险，即将风险留给自己承担，不予转移、分离或分散。当确认风险量不大，并不超过项目应急费用时，可以自留风险。这种手段有时是无意识的，即当初并不曾预测到，不曾有意识地采取各种有效措施，以致最后只好由自己承受。但有时也可能是主动的，即有意识、有计划地将若干风险主动留给自己；这种情况下，风险承受人通常已做好了处理风险的准备。

主动的或有计划的风险自留是否合理明智，取决于风险自留决策的有关环境，风险自留在一些情况下是唯一可能的对策。有时企业不能预防损失，回避又不可能，且没有转移的可能性，企业骑虎难下、别无选择，只能自留风险。但是如果风险自留并非唯一可能的对策时，应认真分析研究，通盘考虑，制订最佳对策。自留风险的好处在于节省保费，又可将风险损失费用控制在项目的储备金范围之内，从而保证一旦风险发生，项目不致因损失而造成财务困境。

3)风险准备金，即从财务的角度为风险做准备，在计划(或合同报价)中另外增加一笔费用。例如，在投标报价中，承包商经常根据工程技术、建设单位资信、自然环境、合同等方面风险的大小以及发生可能性(概率)在报价中加上一笔不可预见风险费。从理论上说，准备金数量应与风险损失期望相等，即为风险发生所产生损失与发生可能性(概率)的乘积，即：

除了应考虑到理论值的高低外，还应考虑到项目边界条件、各项目状态。例如，对承包商来说，决定报价中不可预见风险费，要考虑到竞争者数量、中标可能性、项目对企业经营影响等因素。

4)自我保险，即指内部建立保险机制或保险机构，通过这种保险机制承担企业各种可能风险。尽管这种办法属于购买保险范畴，但这种保险机制或机构终归隶属于企业内部，即使购买保险的开支有时可能大于自留风险所需开支，但因保险机构与企业的利益一致，各家内部可能有盈有亏，而从总体上依然能取得平衡，肥水不流外人田。因此，自我保险决策在许多时候也具有相当重要的意义。

总之，在管理实践中有关专家提出了组合理论，倡导“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”的观点，能使工程项目风险损失降至最低。

5.风险监督

风险监督又称风险控制，是风险管理中很重要的环节，它包括对风险发生的控制和对风险管理的监督。前者是指对已经识别的风险源进行监视和控制，以便及早发现风险发生的苗头，从而将风险消灭在萌芽之中或采取应急措施尽量减少损失；后者是指在项目实施中监督人们认真执行风险管理的组织措施与技术措施，以消除风险发生的人为诱因，还包括对保险方案的监督等。

(三)工程项目风险管理的技术难点

在发达国家均有专门的风险研究报告或风险一览表，一些大型企业或专业的保险经纪人公司、项目咨询公司还制定自己的风险管理手册，这一切均为做好风险识别与评估提供了良好的基础。目前，我国此类研究与报告刚起步，已完成项目的风险管理经验积累很少，项目管理工作中大多只能自己识别风险与风险源，研究费用必将增大，风险管理成本也将较高，因此风险管理的难度大。由于基础工作不扎实，风险评价中无历史数据可循、无前人经验可鉴，或者为了查找历史数据需要花费巨大精力和时间。此外，风险识别阶段的误差一旦形成，即使评价做得再好，也可能会因主要风险源的漏列而前功尽弃。将风险转移给专业保险公司或其他风险投资机构，这是一种符合市场经济规则并且公平的转移手段。但目前，我国保险的项目数量不太多，保险公司收取保费昂贵，且保险合同条款明显不利于项目方。随着参保项目的增多，保险公司竞争日益激烈，保费和服务均会向有利于项目方转化。

(四)工程项目保险

工程项目保险是指通过保险公司以收取保险费的方式建立保险基金，一旦发生自然灾害或意外事故，造成工程项目的财产损失或人身伤亡时，即用保险金给以补偿的一种制度。工程项目保险主要有建设工程一切险、安装工程一切险、人身意外伤害险等。应按照合同条款规定以及项目所处外部条件、工程性质和建设单位与承包商对风险的评价和分析来决定工程项目投保险种。其中，合同条款规定是主要决定因素，凡是合同条款要求保险的项目一般都是法定的、强制性的。

1.建设工程一切险(包括第三者责任险)

建设工程一切险是对各种建设工程项目提供全面保障，既对在施工期间工程本身、施工机具或工地设备所遭受的损失予以赔偿，也对因施工而给第三者造成的物资损失或人员伤亡承担赔偿责任。

建设工程一切险应由承包商负责投保，如果承包商因故未办理或拒不办理投保，建设单位可代为投保，费用由承包商负担。如果总承包商未曾就分包工程投保，负责该项分包工程的分包商也应办理其分包任务的保险。建设工程一切险保险契约生效后，投保人就成为被保险人，该被保险人必须是在工程实施期间承担风险责任或具有利害关系，即具有可保利益的人，具体包括建设单位、总承包商、分包商、监理公司及与工程有密切关系的单位或个人。

2.安装工程一切险

安装工程一切险的投保人与被保险人同建设工程一切险一样，安装工程一切险应由承包商投保，建设单位只是在承包商未投保的情况下代其投保，费用由承包商承担，承包商办理了投保手续并交纳了保费后即成为被保险人。安装工程一切险属于技术险种，主要适用于安装各种工厂用的机器、设备、储油罐、钢结构、起重机、吊车以及包含机械工程因素的各种建造工程。它的被保险人除承包商外，还包括建设单位、制造商(供应商)、咨询监理公司、安装工程的信贷机构和待安装构件的买主等。

3.人身意外伤害险

人身意外伤害险是保障人身遭受意外伤害时负赔偿责任，投保人可以是雇主，也可以是雇员或个体生产者或自由职业者。其保险范围规定在保险有效期间，不论有无发生保险事故，保险期满时，保险本金均将退还给被保险人。人身意外伤害保险尚可附加意外伤害医疗保险条款，保障被保险人在保险责任范围内发生意外伤害的治疗费、药品费、检验费、理疗费、手术费、输血输氧费、敷料费和住院费等。