SAP计划与合并系统使用环境来组织和管理一系列数据模型，实现一组相关的业务功能。同一个业务场景使用到的不同数据模型需要包含在同一个环境中，才能实现数据的同步和共享，才能进行统一的业务流程的设计和权限管理。

3.1.1.1 预算编制示例业务场景

预算编制的示例流程展示的是一家公司使用SAP计划与合并系统进行年度预算编制的场景。示例公司是一个国际化的企业集团，在全球各地都设有分公司。集团的预算管理采用了以销售为起点的预算管理模式。预算管理内容包括了销售预算、成本预算、人力资源预算、费用预算、资本支出预算及财务报表预算等。不同类型的预算采用不同的维度进行了细化。例如，销售预算的编制按产品线、细分市场、客户等维度进行细化；人力资源预算按照部门、岗位、员工等维度进行细化编制。

以年度预算编制流程为例，在年度预算编制过程中主要包括了以下步骤。

1)年度预算初始化：由集团预算管理部门进行年度预算的初始化工作。例如，创建新的预算版本，维护编制预算的基础数据（如货币汇率），维度预算假设数据（如岗位工资、资本利率），设置并分摊年度目标，批量加载实际数据等。

2)销售收入与成本预算：销售收入预算使用弹性预算法进行编制，用户需要输入各个产品的销售单价以及各个产品的销售数量，系统自动计算销售收入。在进行事后分析时，可以采用预算单价与实际销售数量，或者采用预算的销量与实际的单价等组合进行比较分析。

3)人力资源预算：使用弹性预算法进行编制。用户可以检查集团预算管理部门录入的岗位工资等数据，并录入不同岗位的人事变动计划，系统可以自动计算相应的工资支出。

4)费用预算：用户可以查看费用预算编制的相关政策说明，录入费用预算数据。

5)资本支出预算：用户可以查看资本支出预算编制的相关政策说明，检查集团预算管理部门录入的数据，并录入本单位的资本支出预算。

6)资产负债表及现金流量表预算：用户可以录入以上预算不能覆盖的其他资产负债表和现金流量表预算项目，并生成完整的预算资产负债表和现金流量表。

7)报表合并与评审：在集团层面进行必要的数据调整和分摊，生成统一的集团报表。(www.daowen.com)

3.1.1.2 示例环境的维度与数据模型设计

为了实现这一业务场景，在SAP计划与合并系统中创建了环境EPM10_DEMO_PL。正如在第1章提到的，登录系统网页界面后，可以在界面中选择相应的环境。登录预算示例环境EPM10_DEMO_PL，并进入系统管理员界面，查看示例系统中的数据模型，如图3-1所示。

图3-1 预算示例环境中的数据模型列表

界面中列出了当前环境中的所有数据模型，每个模型都有特定的类型，在系统中起不同的作用。以“Financial”模型为例，它是实现示例预算场景的一个主要的数据模型。单击“Financial”模型，可以查看模型的数据结构，如图3-2所示。

图3-2 预算示例环境中的Financial数据模型

从模型的维护界面中，可以查看到当前数据模型包含的维度及其他详细信息。在同一个环境中，不同的数据模型可以使用相同的维度。也就是说，维度在同一个环境中是可以共享的。例如，组织结构维度ENTITY既可以用于Financial模型，也可以用于HCM模型。从系统管理界面的维度管理界面中可以看到当前环境的所有维度，如图3-3所示。

图3-3 预算示例环境中的维度列表