A公司的分析报告设计遵循以下原则和思路：

1.所有关键业务指标提供“一站式”服务

从财务指标到关键业务指标，通过商业智能（BI）工具进行全公司范围的统一口径定义、统一计算和统一展示，形成集团范围内一致认可的权威的数据。

虽然分析报告名称及展现形式多样，但基本理念一致：集成的信息展示页面，反映绩效概览，快速定位问题引领深入分析的方向。

2.指标的“红绿灯”支持例外管理：对例外指标基于标准维度钻取分析

各关键指标通过“红绿灯”颜色进行展示，以便用户重点关注红色的例外事项，并支持对例外事项按照分析报告的标准维度进行层层追根溯源。

3.整个公司的数据是一致的

A公司各层级管理者、各个口的业务部门和财务部门都使用统一平台的数据，减少不必要的扯皮现象。

4.提前设定好的“标准报告”较少，“AD-HOC”分析更多(www.daowen.com)

分析报告必须适应不断变化的业务问题，而不是受提前设定的分析报告本身的定义所限制。因此，在A公司并没有定义很多“标准报告”，而是基于标准的数据和标准的分析思路进行很多“AD-HOC”分析。这些分析报告的底层数据在整个公司是一致的，各条线的业务管理部门和财务都门看的都是相同的数据。

分析报告的用户为企业中不同角色、不同层级的管理者，A公司分析报告的总体架构为金字塔形，塔尖主要满足不同管理条线的高层管理者需要，如公司、销售部门或者各事业部的总经理、首席财务官（CFO）；塔中的主题分析主要满足高层钻取分析以及一般财务和业务分析用户进行追根溯源分析的需要。塔基的“AD-HOC”分析主要针对一般财务及业务分析人员，他们是为了满足特定的业务分析需求，从标准一致的数据仓库中快速获取数据进行分析。A公司分析报告总体架构如图2-9所示。

Dashboard：主要面向公司CEO及各管理条线的总经理（GM），展示关键绩效指标，展示内容包括实际值、预算值、同期值、预测值、完成率、增长率等多场景信息。

TOP Sheet：主要面向Brand、S&DGM和CFO。Top Sheet主要是让管理人员快速了解上月主要财务结果，以及未来预测的经营结果概览。也含有实际值、预算值、同期值、预测值、完成率等多场景信息。

主题分析：按经营管理主题分析，展示关键财务指标多维度分析数据（维度包括区域、事业部、产品、客户、项目、部门等），支持财务指标多维分析及责任人定位。展示关键业务指标多维分析，支持从财务结果至业务动因的溯源分析，提供实际值、预算值、基线值、同期值、预测值、完成率、增长率等多场景信息。

AD-HOC分析：提供更为详细、丰富的财务、业务数据，支持灵活自定义的按需即时查询功能，满足例外管理AD-HOC分析需求，同样支持实际值、预算值等多场景信息。

图2-9 A公司分析报告总体架构