（一）工作总结

工作总结是组织、部门或个人对过去一个时期内的工作活动做出系统地回顾、归纳、分析与评价并从中得出规律性认识，用以指导今后工作的事务性文书。工作总结的基本写法如下：

（1）标题。标题通常有以下3种类型。①文件性标题，一般由单位名称、时限、内容、文种名称构成，如“××公司2019年度新产品开发的工作总结”。②文章式标题，通常以单行标题概括主要内容或基本观点，而不出现“总结”字样，如某企业的专题总结“技术改造是振兴企业之路”和某高校的专题总结“我们是如何实行教学与科研相结合的”。③双行式标题，例如“优质服务树形象，抢抓机遇谋发展——××公司2019年工作总结”。

（2）正文。正文包括以下四个部分。①前言。前言一般介绍工作背景、基本概况等，也可总结主旨并对工作做出基本评价。前言书写要力求简洁，开宗明义。②主体。主体包括主要工作内容和成绩、工作目标及任务的完成情况、经验和体会、问题或教训等内容。这些内容是总结的核心部分，可按纵式或横式结构撰写。纵式结构是指按主体内容从所做工作、方法、成绩、经验、教训等方面逐层展开；横式结构是指按材料的逻辑关系将其分成若干部分，各部分加小标题，逐一来写。③结尾。结束语可以归纳、呼应主题，指出努力方向，提出改进意见，也可表示对今后工作的决心、信心；结束语要求简短、利索。④落款。一般在正文右下方署名。

（二）商业策划书

商业策划书又叫商业计划书，是指为一个商业发展计划而做的书面文件。它是用以描述与拟创办企业相关的内、外部环境条件和要素特点，为业务的发展提供指示图和衡量业务进展情况的标准。其主要用途是递交给投资者和一切对创业者的项目感兴趣的人，以便他们能对企业或项目做出评判，从而使企业获得融资。商业策划书提交的对象一般包括公司筹办合伙人、潜在投资者及融资公司、潜在雇员、合作伙伴及顾问、客户及供应商等。

虽然企业的商业计划不一定需要一个固定的模式，但其编写格式还是相对标准化的，这些格式涵盖了一个商业计划最需要回答的问题，得到了众多专家和实践者的一致认同。一个企业自身的商业计划和一个给潜在投资者递交的商业计划可能在形式上或诉求重点上都略有差异，但其实质和根本应该是完全一致的。大致而言，就是任何一个商业计划都必须仔细审视并分析和描述企业的目标、所处的产业和市场、所能够提供的产品和服务、会遇到什么样的竞争、对手的管理和其他资源、如何满足顾客的要求、长期优势，以及企业的基本财务状况和财务预测。至于如此重要的商业计划究竟该让谁来编制完成，主要视企业规模大小而定，但一般都是采用企业核心成员研讨的形式，必要时，还可以外聘专业顾问来进行协助。一份完整的商业计划书应包括以下内容。

1.封面和目录

商业计划封面看起来要既专业又可提供联系信息。如果递交给投资人，计划书最好美观漂亮并附上保密说明。准确的目录索引能够让读者迅速找到他们想看的内容。

2.计划摘要

计划摘要列在创业计划书的最前面，它是浓缩了的创业计划书的精华。计划摘要涵盖了计划的要点，一目了然，以便读者能在最短的时间内评审计划，做出判断。创业计划书中的计划摘要十分重要，它必须能让读者有兴趣并渴望得到更多的信息，能给读者留下长久的印象。

计划摘要是创业者所写的最后一部分内容，但却是出资者首先要看的内容，它将从计划中摘录出与筹集资金联系最紧密的细节。计划摘要一般包括以下内容：公司介绍、主要产品和业务范围、市场概貌、营销策略、销售计划、生产管理计划、管理者及其组织、财务计划、资金需求状况等。摘要要尽量简明、生动，特别要详细说明自身企业与其他企业的不同之处以及企业获取成功的市场因素。

3.企业描述

企业描述的目的不是描述整个计划，也不是提供另外一个概要，而是对企业的历史、起源及组织形式做出介绍并重点说明企业未来的主要目标（包括长期和短期）、企业所供产品和服务的知识产权及可行性、这些产品和服务所针对的市场以及当前的销售额、企业当前的资金投入和准备进军的市场领域及管理团队与资源。

4.市场分析

在市场分析中，企业应该正确评价所选市场的基本特点、竞争状况以及未来的发展趋势等内容。其分析的主要问题有潜在客户和准客户的类型与特点、市场的规模、预期增长速度、市场对产品和服务的接受模式和程度、估计目标市场份额和销售额等。

5.竞争分析

要了解竞争者，讨论本企业相对于每个竞争者所具有的竞争优势；要向投资者展示顾客偏爱本企业的原因是什么。明确指出与企业竞争的同类产品和服务，分析竞争态势和确认竞争者信息，包括竞争者的身份、来源和所占市场份额及他们的优点和弱点，最近的市场变化趋势等；同时，认真比较本企业与竞争对手的产品和服务在价格、质量、功能等方面有何不同，解释企业为什么能够赢得竞争。(www.daowen.com)

6.产品和服务

在进行投资项目评估时，投资人最关心的问题之一就是风险企业的产品、服务能否解决以及在多大程度上解决现实生活中的问题，或者风险企业的产品（服务）能否帮助顾客节约开支，增加收入。该部分需要列举企业当前所提供的产品和服务的类型，以及将来的产品和服务计划；陈述产品和服务的独到之处（包括成本、质量、功能、可靠性和价格等）；指出产品所处生命周期或开发进展。如果本企业的产品和服务有独特竞争优势，应该指出保护性措施和策略。

7.人员及组织结构

企业管理的好坏，直接决定了企业经营风险的大小。而高素质的管理人员和良好的组织结构则是管理好企业的重要保证。因此，风险投资家会特别注重对管理队伍的评估。

商业计划书，应首先描述整个管理队伍及其相应职责，然后再分别介绍每位管理人员的特殊才能、特点和造诣，细致描述每个管理者未来对公司所做的贡献，即企业“都有什么事，需要什么人；都有什么人，在做什么事”。另外，商业计划书中还应明确管理目标以及组织机构图。

8.财务计划

财务计划一般要包括以下内容：创业计划书的条件假设；预计的资产负债表；预计的损益表；现金收支分析；资金的来源和使用。其中，重点是现金流量表、资产负债表以及损益表的制备。流动资金是企业的生命线，因此，企业在初创或扩张时，对流动资金需要有周详的计划和进行过程中的严格控制；损益表反映的是企业的盈利状况，它是企业在一段时间运作后的经营结果；资产负债表则反映某一时刻的企业状况，投资者可以用从资产负债表中的数据得到的比率指标来衡量企业的经营状况以及可能的投资回报率。

9.风险与风险管理

写作者要在商业计划书中说明项目可能存在的风险，并且要对风险大小和防范措施加以说明。如果对风险的估计不那么准确，则应该估计出误差范围有多大。如果可能的话，最好对关键性参数做好最好和最坏的设定。风险主要有以下几个方面。

①技术风险和防范：技术创新性和成熟度技术更新、R&D的后续能力。

②市场风险和防范：目标市场的实际需求、价格变动与需求变化、竞争对手的能力和市场竞争态势、产品更新换代或替代品出现。

③政策风险和防范：国家经济政策（税收政策、货币政策、产业政策）的变化对投资效益的影响。

④投资风险和防范：价格、成本、销售量等关键因素变动的幅度导致投资效益（PBP、NPV、IRR、BEP等）的变化程度。

10.撤出机制

撤出机制是风险投资公司对风险企业或项目进行金融和非金融投资循环的关键，也是实现资本保值增值的重要保障，因此写作者要在计划书中有所说明。

11.附录

这部分应附以下几个方面的文件材料：一是技术文件，如成果鉴定、专利相关文件、查新报告、测试报告、应用证明等；二是市场调查相关文件，如市场调查问卷、调研报告、其他数据资源等；三是财务报表，如收入表、费用表（年度）、损益、现金流量、资产负债（季度）等；四是其他文件，如授权书、投资意向书、团队成员简介及分工情况等。