业务场景：①无锡特产贸易公司从宜兴特产厂采购价值3 000美元的特产产品，宜兴特产厂开具3 000美元的发票给无锡特产贸易公司。假设发票与所购物资同时到达本企业，现需要在SAP系统中记录这笔采购业务所收到的物资和发票信息。②无锡特产贸易公司在记录从宜兴特产厂采购物资的业务后，产生一笔对宜兴特产厂的应付账款，将完成该笔付款业务。

供应商信息：宜兴特产厂＃＃＃，地址：江苏省宜兴市太华镇石门，邮编：214200。

步骤1　维护会计科目主数据

（1）维护应付账款总账科目主数据　T-CODE：FS00

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SAP Menu Accounting Financial Accounting General Ledger Master Records G／L Accounts Individual Processing FS00-Centrally

在此路径下，采用集中方式编辑总账科目属性。输入应付账款总账科目代码300000后，设置应付账款科目属性及应付账款科目的控制数据属性。

凡是设置了下级明细科目的总账科目就是统驭科目（RA Reconciliation Account）。应付账款科目属于统驭科目（Reconciliation Account），类型为“客户（K vendors）”。在ERP中，通过将总账会计科目设置为统驭科目，可将相关的明细科目信息附加到总账科目上。相关业务发生时，只需要针对末级明细账户记账，在系统保存后，二者可实现同步更新，从而保证信息的及时提供。系统中不能直接对统驭科目进行记账处理。

（2）维护存货总账科目主数据

在同一路径下，采用集中方式编辑总账科目属性。输入存货总账科目代码200200后，设置存货科目属性及存货科目的控制数据属性。

练习：

修改存货属性1——准许不带税过账。

修改存货属性2——允许手工记账。

步骤2　维护供应商主数据

（1）创建供应商主数据　T-CODE：FK01

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SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Payable Master Records FK01-Create

在此路径下，在创建供应商主数据初始设置界面，将账户组设置为“KRED”，由系统按预置编码规则自动为供应商分配编码。创建供应商—地址，设置统驭科目，设置排序码、付款信息等。

练习：

请记录：该公司新建供应商编号________________________________

（2）查看供应商主数据　T-CODE：FK03

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Payable Master Records FK03-Display

在此路径下，在显示供应商主数据初始设置界面，选择显示信息类型：地址、会计账户信息、付款条件等，查看已设置的供应商信息。

步骤3　记录采购业务　T-CODE：FB60

（1）记录采购业务

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Payable Document Entry FB60-Invoice

在此路径下，在创建供应商发票设置界面，完成供应商发票的输入。输入完成后，模拟显示，观察输入供应商发票状态的变化，查看相应的凭证并保存。

请记录：凭证类型及凭证编号________________________________

（2）查看会计凭证　T-CODE：FB03

Menu path：

SAP Menu AccountingFinancial AccountingAccounts PayableDocument FB03-Display

按照凭证号查询，或者通过搜索凭证列表查询。在显示凭证：数据输入视图界面，

请记录：

当前会计凭证中借方账户编码为________________________

借方账户完整名称为________________________

（3）查看未清项　T-CODE：FBL1N

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Payable Account FBL1NDisplay／Change Line Items

在此路径下，进入供应商行项目显示—输入查询条件界面。输入指定供应商，查询其未清账。在显示未清账界面，请记录：

未清项相关信息____________________

下面，通过以下路径，查供应商余额：

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Payable Account FK10NDisplay Balances

在供应商余额显示—查询结果界面，请记录：

供应商编码__________________

供应商账户的借方发生额为__________，由几笔业务构成__________

供应商账户的贷方发生额为__________，由几笔业务构成__________

供应商账户的余额及方向为__________，由几笔业务构成__________

（4）查看FI报表　T-CODE：F.01

Menu path：

SAP Menu Information Systems Accounting Financial Accounting General Ledger F.01-Balance Sheet

请记录：

当前报表中总资产为______________________由几笔业务构成__________

当前报表中总权益为______________________由几笔业务构成__________

步骤4　记录付款业务　T-CODE：F-53(www.daowen.com)

（1）记录付款业务

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Payable Document Entry Outgoing Payment F-53-Post

在此路径下，进入“记录付款业务—条件输入”界面。按照相关提示信息录入银行存款账户100＃＃＃及金额等信息。在付款业务记账—处理未清项界面进行付款事务处理后保存。

请记录：

凭证类型及凭证编号_________________________________

（2）查看付款凭证

第一种方式在付款界面即时查看凭证的总账视图。

第二种方式查看凭证的总账视图（T－CODE：FB03）。

请记录：

当前凭证中借方账户编码为______________________，金额为___________________

当前凭证中贷方账户编码为_______________________，金额为___________________

（3）查看供应商行项目信息　T-CODE：FBL1N

在显示界面，请记录：已清项____________________

（4）查看FI报表T-CODE：F.01

请记录：

当前报表中总资产为______________________由几笔业务构成__________

当前报表中总权益为______________________由几笔业务构成__________

步骤5　凭证修改　T-CODE：FB02

业务场景：在凭证已经录入系统并保存后，发现原录入的宜兴特产厂所开发票的凭证表头摘要文字信息有误时，需要查找并修改该凭证。

Menu path：

SAP Menu AccountingFinancial AccountingAccounts PayableDocument FB02-Change

按照凭证号查询，或者通过搜索凭证列表查询。在找到相关凭证后，进行修改。

练习：

修改采购特产发票的摘要抬头文本，将内容修改为“购进物资并取得发票＃＃＃”。

步骤6　冲销错误凭证

业务场景：由于财务人员疏忽，在宜兴特产厂未交货的情况下，向其支出一笔3 100美元货款，同时在系统中记账。

（1）创建未交货的记账凭证

请记录：凭证类型及凭证编号________________________________

（2）查看相关信息

请记录查询结果：

当前凭证中借方账户编码为____________________，金额为_____________________

当前凭证中贷方账户编码为____________________，金额为_____________________

（3）冲销未交货凭证

Menu path：

SAP Menu Accounting Financial Accounting General Ledger Document Reverse FB08-Individual Reversal

在凭证冲销界面，按照提示信息输入指定公司代码、凭证号和期间。选择冲销方式为“03红字冲销”。

请记录：凭证类型及凭证号________________________

（4）查看凭证冲销后相关信息

冲销后立即查看相关账户金额信息，以确认冲销结果。

查100＃＃＃账户和200200账户信息。

请记录：

会计账户________借方发生额为______________

会计账户________贷方发生额为______________

会计账户________余额及方向为______________

请记录：

会计账户__________借方发生额由几笔业务构成__________

会计账户__________贷方发生额由几笔业务构成____________

会计账户__________余额由几笔业务构成______________

查看凭证并记录：

凭证________被凭证________冲销

凭证________冲销了________凭证

查看FI报表的结果。

当前报表中总资产为______________________由几笔业务构成__________

当前报表中总权益为______________________由几笔业务构成__________