企业申请高新技术企业认定，要按规定和要求提供好资料，建议按顺序装订成册（各省有规定的按当地规定执行）。

第一部分，公司简介

公司简介就是给公司画像。反映的是公司全貌，是给评审专家的第一印象，对评审专家把握评分标准很关键，要把企业的亮点全面反映出来。要围绕高新技术企业认定的条件，结合《高新技术企业认定申请表》填写内容、把表格变成文字进行描述，可以参考财务审计报告和企业宣传册上对企业基本情况介绍，然后进行完善。一般包括：公司基本情况；公司经营范围；公司主要产品；公司研发项目及研发投入情况；公司知识产权情况；公司人力资源情况（管理层、研发人员、文化结构等）、公司制度建设情况；公司业绩和成长性情况；公司资质与荣誉等内容。相当于看完公司简介，就可以给公司参加高新技术企业认定打分了。申请表和附件，仅是供评审专家和管理人员查证时使用。实践中最容易出现的问题是写得太简单，当然，也有的写得很繁琐，但重点不突出。

第二部分，高新技术企业认定申请材料

1.企业注册承诺书；

2.企业注册登记表。

※以上两部分注意每次申报时都要修改完善，以符合企业申报时的现状。

第三部分，高新技术企业认定申请书

按照国家规定表格和本章相关要求填写，共8张表格。包括①主要指标情况表；②知识产权汇总表；③人力资源情况表；④企业研究开发活动情况表（近3年执行的活动，按单一活动填报）；⑤企业年度研究开发费用结构明细表（按近3年每年分别填报）。⑥上年度高新技术产品（服务）情况表（按单一产品（服务）填报）；⑦企业创新能力汇总表；⑧企业参与国家标准或行业标准制定情况汇总表（加分项）

第四部分，企业资质证明材料

1.营业执照副本；

2.税务登记证书。

企业的注册时间以营业执照副本为准。《认定办法》规定，上传资料时注册时间满1年以上的企业，才能申请认定高新技术企业，不足1年，不能申请。

第五部分，企业指标综合表（注意鉴证机构盖章）

企业指标综合表

注：①该表由企业参考附件和审计报告自行填写，由会计师事务所盖章。②该表的职工总数、科技人员（研发人员）数都是上年度12个月平均。用于检查“企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%”这一指标。③总收入是指收入总额（企业所得税法概念）减去不征税收入。销售收入为主营业务收入与其他业务收入之和。主营业务收入与其他业务收入按照企业所得税年度纳税申报表的口径计算。

第六部分，企业职工总体情况说明与科技人员名单

企业申请认定前1年内企业职工人数，学历结构以及科技人员占企业职工的比例说明材料（不需提供具体人员名单，但企业要准备好材料备查；税务检查时，查的是上年度12 个月平均）。

此证明是填写《企业指标综合表》《主要指标情况表》中职工总数、科技人员数的基础。表中的科技人员数，就是企业的研发人员数。不能把董事长、总经理、会计列为科技人员（研发人员）。这是会计师事务所鉴证《企业指标综合表》容易出错的地方，务必高度重视。建议按以下格式上报。

科技人员名单

企业职工总体情况说明表

注：职工总人数按当月工资表填报；科技人员（研发人员）按当月计入研发费的人员填报，与税务一致；科技人员名单按上年底在职科技人员（研发人员）名单报，与企业年报一致。

第七部分，近三个会计年度企业所得税年度纳税申报表

通过此表可了解企业营业收入、营业利润、加计扣除额、执行税率等指标，以印证企业7个审计报告的内在逻辑关系。要求盖有主管税务机关受理章（复印件）

第八部分，审计报告（注意备案和二维码清晰）

1.财务审计报告（3个，并附会计报表、会计报表附注和财务情况说明书）

由中介机构鉴证的企业近三个会计年度的财务报表［包括会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表）、会计报表附注和财务情况说明书。实际年限不足三年的按实际经营年限］；主要用于评价企业的成长性，必须通过审计。已经通过年审的企业，可直接提供，无需再选择新的中介机构重新进行审计。要高度重视财务情况说明书的编写。

2.研发费用审计报告（3个，并附研究开发活动说明材料，最好加附研发费加计扣除税务备案表）

经具有资质并符合《工作指引》相关条件的中介机构鉴证的企业近三个会计年度研究开发费用（实际年限不足三年的按实际经营年限）收入专项审计报告并附研究开发活动说明材料（研发费加计扣除专项审计报告中的附件：《研究开发项目计划任务书》《项目研发情况效用说明》《企业研发人员年报表》）。享受了研发费加计扣除的，最好再提供研发费加计扣除税务备案表（有的企业说，我只参加高新技术企业认定，不想研发费加计扣除，这多半是研发费归集有问题）；必须由省高新技术企业认定办公室认可的会计师事务所或税务师事务所出。已经通过研究开发费用加计扣除且比例符合要求的企业，可直接提供企业近三个年度研究开发费用加计扣除的专项审计报告，无需再选择新的中介机构重新进行审计。在研发费鉴证方面，税务师事务所比会计师事务所专业些。

要高度重视《研究开发项目计划任务书》《项目研发情况效用说明》的编写。这是企业撰写“关于知识产权技术先进程度和对主要产品（服务）发挥核心支持作用的说明”的基础材料，也是专家判定研发活动的依据，在落实研发费加计扣除、填写RD表、PS表和判定企业所属技术领域、技术先进程度、知识产权的核心支持作用等方面，有着十分重要的作用，与知识产权评分密切相关。

3.最近一年高新技术产品（服务）收入审计报告（1个）并附企业产品质量检验报告、相关的生产批文、认证认可和资质证书等材料。

经具有资质并符合《工作指引》相关条件的中介机构鉴证的企业最近一年高新技术产品（服务）收入审计报告。并附企业高新技术产品（服务）的关键技术和技术指标的说明（产品质量检验报告）、相关的生产批文、认证认可和资质证书等材料。必须由省高新技术企业认定办公室认可的会计师事务所或税务师事务所出。

根据会计师协会要求，所有鉴证报告须到会计师协会备案，申请防伪标志（防伪二维码）。

第九部分，科研立项证明材料（对已验收或结题项目需附验收或结题报告）

1.近三年企业科研立项汇总表

（此表为汇总表，注意与RD表和研发费加计扣除专项审计报告所附《研究开发项目计划任务书》相对应、先自立项后政府立项项目，1个项目只填写1次，在立项单位栏填写“自立项+××立项”；课题组人数指薪金进入研发费的人数，课题执行期内按月平均。注意与科技人员数对应）

2.填写顺序

①国家、省、市、县级政府部门立项批文及合同。

②企业科研立项批文及《企业研究开发项目立项审批表》（注意有一张RD 表，就应该有一份企业立项批文及对应RD 表项目的《企业研究开发项目立项审批表》或称《研究开发项目计划任务书》。装订材料时，《研究开发项目计划任务书》《研发项目绩效评估说明》作为研发费加计扣除专项审计报告附件，与研发费加计扣除专项审计报告装订在一起）。

③横向科研合同。

3.技术创新活动证明材料（项目RD或产品PS证明材料）

①获得国家、省、市科技等部门立项的项目，只需提供立项的相关批文。

②获得知识产权或通过鉴定的项目，获得创新型产品称号的项目，只需提供专利证书、鉴定证书、创新型产品证书，可不再提供其他证明材料。

③RD 项目表中，项目名称不要出现“技改项目”、“推广应用项目”等。

④申报书中的“研发项目RD”及“高新技术产品PS”，要与企业的专项审计报告一一对应。RD 项目，一般不少于10 项，PS 产品，一般不少于5 项，其余用登记了的技术转让合同、技术许可使用合同来证明成果转化数（现在要求提供产品质量检测报告，因此，PS产品表也不宜太多）。

⑤产品质量检测报告。指第三方检测机构出具的检验报告，不含企业自检报告。

※鉴于《科研项目计划任务书》《科研项目绩效说明》是第八部分审计报告中“研发费专项审计报告”的附件。因此，此处可以不再附这两个材料。

第十部分，企业知识产权相关资料

本部分涉及知识产权证书及反映技术水平的证明材料、参与制定标准情况等，并附企业关于知识产权技术的先进程度和对主要产品（服务）发挥核心支持作用的说明等。

1.对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权汇总表

2.证明材料：授权的专利证书首页及权利要求项复印件、软件著作权证书、植物新品种权证书、新药证书复印件；提供1份发明专利证书或5份实用新型专利证书并附知识产权技术的先进程度和对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的说明（注意提供企业主持或参与制定的国家标准或行业标准文本）。

3.鉴于部分企业为了通过高新技术企业认定而申请专利，导致垃圾专利较多。根据有关规定，每件专利可以有10条权利要求（超过10条另付费），建议把权利要求项作为最简单的评价专利质量的指标之一。要求参加高新技术企业认定的专利，权利要求项平均后不少于6条，否则影响专利技术对主要产品（服务）发挥核心支持作用的评分。

第十一部分，科技成果转化资料（总体情况与转化形式、应用成效的逐项说明）

1.近三年企业科技成果转化汇总表及证明材料（年平均5项以上）

※科技成果：指通过科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的成果；科技成果转化能力：指为提高生产力水平而对科技成果所进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新技术、新工艺、新材料、新产品、发展新产业等活动的能力。

2.填写说明

①科技成果名称：RD（PS）表上成果名称；专利证书上成果名称；经登记的技术合同成果名称等。总数应该在15个以上（16个），其中产品类成果，一般应在5个以上。

②成果来源指：自主研发、联合研发、购入、并购、许可等。

③成果种类：研发成果、知识产权成果、技术合同类成果、产品类成果等。(www.daowen.com)

④转化方式：自己投资转化、向他人转让、许可他人使用、共同实施、作价入股等；

⑤转化结果：新产品（含样机、样品）、新技术（新服务）、新工艺、新材料、发展新产业等（有可能同一个成果，转化成多项技术或者多个产品）。同一科技成果分别在国内外转化的，或转化为多个产品、服务、工艺、样品、样机等的，只算1 项。科技成果转化为样机的，必须提供检测报告；转化为产品的，一般应提供产品质量检测报告。检测指标应居于国内同类产品先进水平。

⑥转化时间：必须是在近三年内转化，不在此时间段不算。不在此时间段的知识产权技术成果，也不得统计为科技成果转化数。

3.科技成果转化能力评价证明

①成果来源证明材料。如3年内购入的技术成果，可提供登记的技术合同；近三年研发成果（与RD表编号一致）等，可提供立项批文；专利成果，可提供专利证书首页或专利登记薄副本（附于知识产权部分）、国家知识产权局专利实施许可合同备案证明（许可使用的）。技术决窍成果，可提供技术决窍的名称、类型、 对比说明使用该决窍后使产品或服务上体现什么优势的材料以及查新报告和检测报告等；

②成果转化能力证明材料。新技术、新工艺，用备案的技术转让、研发、许可使用合同；政府立项批文+验收批文；技术成果转让合同+付款发票；生物医药临床批文；科技成果鉴定证书等；有 1样算 1 个。新产品、新材料，用检测报告、鉴定验收证书、生产批文、产品销售证明（销售合同及发票、出口汇单）等；有 1样算 1 个。发展新产业能力，用专利证书、备案标准等，有1个算1个。（共16个）

第十二部分，研究开发组织管理水平资料（总体情况与五项指标符合情况的具体说明）

1.企业研究开发组织管理水平汇总表

2.证明材料（可提供企业制定的制度和执行制度的证据）

①建立了企业研究开发的组织管理制度。制度文本后附1份企业立项批文和研发项目计划任务书。

②建立了研发投入核算财务管理制度。制度文本后附1 份企业项目财务预算和决算表（加盖企业财务专用章）。

③编制了研发费用辅助账。提供1 份企业研发费加计扣除税务事项备案表或者由企业作承诺，由有资质的中介机构鉴证。

承诺书（示例）

××省高企认定办：

我公司按照《高新技术企业认定管理工作指引》的要求，建立了符合要求的研发费用辅助账，并以此为基础归集了2013年的研发费××万元； 2014年的研发费××万元；2015年的研发费××万元。三年合计研发费××万元。确认了公司2015年的科技人员×人。

承诺人（企业会计签名）　　　　　　　审计机构盖章

年 月 日　　　　　　　　　　　　　年 月 日

④建立了内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件。研发机构用成立批文或者牌匾；研发设施用研发设备清单和研发设备照片证明。研发人员用《企业研发人员年报》说明。

⑤与国内外研究开发机构开展多种形式的产学研合作。产学研合作协议后附1份联合申报项目书或者附1 份联合召开学术座谈会的照片。

⑥建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度。制度文本及实施证明。

⑦建立开放式的创新创业平台。与其他企业共建技术中心等文件。

⑧建立了科技人员的培养进修制度；建立了职工技能培训制度；建立了优秀人才引进制度；建立了人才绩效评价奖励制度。提供制度文本及实施证明。

⑨其他制度。由企业自行选择，多数为企业管理、创新能力建设方面的制度，对评分影响不大。

※注意：

①制度。制度文本+应用实施证明。制度文本可以是前3年的，但应用实施证明应当是近3年的。

②研发费辅助账。用研发费加计扣除税务备案单或承诺书+会计师事务所监章证明。

③产学研合作协议。必须是近3年签订的。

④开放式创新创业。指企业间、企业与科研单位间建立的联合实验室、实验基地、研发中心等。或企业建立的院士专家工作站、博士后工作站等。

第十三部分，企业成长性指标的说明

1.企业近3年销售与总资产成长性指标综合表

注：增长率（%），按工作指引规定的计算公式进行计算，第1年为0的按后2年计算；第2年为0的，按0分计；第3年为0的，不能申报。净资产是负数，作分母时按绝对值（正数）计算增长率（作分子时，负数不变）。

第十四部分，高新技术企业认定的自评说明　（略）

第十五部分，其他证明材料（略）

主要是反映企业重视高新技术企业认定的资料，企业荣誉证书等。

注意：每部分之间，用彩色纸分隔，方便管理人员和评审专家查找。

※1.申请材料编制要求：

（1）若企业自身做《高新技术企业认定申报材料》，一定要事前认真研读《高新技术企业认定工作系统用户使用手册（企业用户版）》

（2）“高新技术企业认定管理工作网”填报，在认定机构审核通过后导出生成带水印的《高新技术企业认定申请书》，并与相关附件材料合订成册，各种附件材料分类置于申请书后面。

（3）所有纸质申报材料需按规定的顺序装订，逐页编制总页码，并在每份申报材料内提供材料总目录和相应的页码范围。

（4）纸质申报材料需胶装，至少做4本。上交省高企认定办公室2本（其中1本的4个专项审计报告必须是原件）；税务局1本；公司存档至少1本。

（5）纸质申报材料内容须与系统填报内容一致，否则无法进入评审程序。

2.纸质申报材料装订顺序：

（1）《高新技术企业认定申请书》（“高新技术企业认定管理工作网”上填报审核通过后导出打印并由董事长签名，加盖企业公章）。

（2）证明企业依法成立的相关注册登记证件。

（3）企业指标综合表（略）

（4）上一年度企业人员总数、科技人员数、人员结构证明材料（只需汇总数，12个月平均，加盖企业公章）。本企业科技人员名单及其工作岗位等，与上一年度年报一致。

（5）盖有主管税务机关受理章的近三年企业所得税年度纳税申报表（主表和表一）复印件。

（6）审计报告（注意防伪备案）

①经具有资质的中介机构鉴证的企业近3个会计年度的财务审计报告（含资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、附注和财务情况说明书。1年1个，不得合并。实际年限不足3年的按实际经营年限）。

②经具有资质并符合《工作指引》相关条件的中介机构（企业自行选择符合要求的中介机构）鉴证的企业近3个会计年度研究开发费用专项审计报告（含《研发项目计划任务书》《研发项目绩效说明》。1年1个，不得合并。经营不足3年的企业，按实际年度出具审计报告）

③近1个会计年度高新技术产品（服务）收入的专项审计报告。

（7）研究开发活动材料。项目立项报告、中期检查报告、结题验收报告等已经附在研发费用专项审计报告内。此处重点提供政府部门立项批文和合同、企业自立项董事会决议、横向科研合同、鉴定证书、查新报告等。

（8）有效知识产权材料：知识产权授权证书或授权通知书及缴费收据；国家知识产权局等官方网站上公布的摘要（或权利要求），通过转让、受赠、并购取得的知识产权需提供相关主管机关出具的变更证明等材料。同时附知识产权技术的先进程度和对主要产品（服务）发挥核心支持作用的说明。

（9）科技成果转化证明材料：成果来源可从专利、技术诀窍、项目立项证明、经登记的技术（转让、许可、研发）合同等方面提供证明材料；转化结果可从生产批文、新产品或新技术推广应用证明等方面提供材料。转化质量可从产品质量检验报告、产品出口等方面提供证明材料。（至少提供1份产品检测报告）

（10）研发组织管理水平材料：研发组织管理制度、研发投入核算体系；研发机构建设及设备设施、开展产学研合作活动；成果转化的组织实施与激励奖励制度、创新创业平台建立情况；科技人员的培养进修、职工技能培训、优秀人才引进，及人才绩效评价奖励制度等材料。采用制度文本+应用证明（近3年）方式。研发费辅助账采用承诺+中介机构监章或研发费加计扣除备案单方式；产学研合作采用“与高校或研究所签订的协议书”为准。

（11）企业自评分说明。

※中介机构指会计师事务所或税务师事务所。