“全过程监管”是商业合规中一个十分重要的概念。根据目前情况，无论国企还是民企，虽然已经逐步开始注重合规在企业治理中的重要性，但总体上合规所处的地位仍没有完全得到有效落实，合规功能也并未完全体现。与企业的市场、行政、人力资源等部门相较，合规这一领域更容易在企业运营过程中被边缘化，更毋庸说全过程监管，合规部门对企业运作的各环节参与度都比较有限。尤其是其中的法律风险管理，更多只是停留在“事后救济”环节，但是，企业涉诉无疑将耗费大量的人力、财力、物力。因此，极有必要树立全流程监管理念，强化对合规风险管理。

合规风险的全过程监管，是指对企业的合规风险进行事前预防、事中控制以及事后反馈的全周期动态管理，以最小的成本将合规风险的影响控制在企业可承受的范围内，实现合规风控。

（一）事前预防

商业合规风险多数都是由企业主动为之的不当行为所致，涉案后的处置程序必须比照法律规定，但案件并非完全不可预见或预防。上文已经提到合规、法务人员融入公司经营管理，把预防案件发生的关口前移。具体体现在：公司章程的制定、执行和监督，切实增强依法治理能力；全面参与经理层的经营管理活动，充分发挥法律审核把关作用；着力推动依法合规经营，重大决策必须经过法务的合法性审核；在规范市场竞争、防止违法违规中做好法律审核；完善公司规章制度体系，加强对规章制度制定修订的法律审核，确保各项制度依法合规；依法规范重点领域和关键环节管理；深化合规风险防范机制，不断拓宽法律风险防范领域，探索建立全面的法律风险防控体系等。合规、法务人员应加强监测，建立预警制度，对于容易产生争议或纠纷的业务流程中的交易重点和关键环节，进行及时、有效监控，通过客观分析提出应对建议，减低合规风险发生的可能性。把握时间节点对容易产生争议和纠纷的情况及时预警。比如，当国际国内市场环境发生变化时；法律、法规被修订、废止或新法颁布时；政策发生调整时；企业自身发展战略转型时；业务相对方经营状况严重恶化，转移财产、抽逃资金，以逃避债务，丧失商业信誉，或者有丧失或者可能丧失履约能力的其他情形时等。针对各种变化和调整，合规、法务应及时做出预防管理，并向企业高层及相关业务人员发出预警。

（二）事中控制(www.daowen.com)

合规风险发生后，需要合规、法务人员广泛收集证据，甄别应对方案。比如，一旦发生诉讼或仲裁，则要全面分析胜诉概率，以及最终裁决会给企业带来的负面影响等。首当其冲，就是制定诉讼策略和比选诉讼方案。合规、法务人员要做好证据收集、材料整理工作，比选诉讼方案，制定诉讼策略。接下来是庭审工作的考量。需要密切配合外聘律师，核实证据和确定主要论点，准备拟提供的全部法律文书和证据资料，为发表代理和质证做好准备。然后就是关注执行跟踪。生效的裁决是企业通过诉讼实现权利保障的依据，现实中因逾期申请执行、未按时缴纳执行申请费用、被执行人下落不明、无财产可供执行等，导致企业胜诉而无法通过执行维护企业权益的情况时常发生。因此，合规、法务应重视执行风险的防范。

（三）事后回溯

合规、法务人员要按照全流程闭环管理的要求，对已发生的合规风险事件进行复盘，分析案件的成因，评析处理过程，总结经验教训，查找企业运营管理的薄弱环节，举一反三，检测企业运营管理环节的潜在风险，对风险隐患及时排除，从源头上避免类似案件的发生。合规、法务应定期整理企业风险的案例，通过“以案说法”的形式对企业全体员工进行警示教育。同时，抓好合规风控，按照岗位和权力查找风险源，梳理风险清单并进行有效识别，对风险进行分级管理，定期自查，逐个销号，注重对风险源及等级进行动态调整。合规和法务应及时如实揭示经营管理中潜在风险，提出合理化的改进建议。