（一）基本情况

根据公司董事会的决议，公司计划在××省××市场投资××生产线。该项目详细情况请参阅公司董事会第××次会议纪要。

为了确保项目资金及时到位，本部门现针对该项目投资资金作出测算，并对筹资方式提出建议。在测算过程中，本部门参考了同行业相关数据，并参考了本公司历史数据，结合现行金融投资实际情况，采用了适当会计、统计和预测方法。

（二）固定资产投资

1.工程费用。

（1）主要工程项目包括××、××、××等，估算为××万元，其中已建厂房价值××万元。

（2）辅助工程项目包括××、××、××等，估算为××万元。除××需新建外，其余部分利用已建房改建，原有厂房价值××万元。

（3）公用工程包括给排水、通信、电气、工艺外管等，估算为××万元，其中煤库、变电所、锅炉房、渣场利用已有建筑，价值××万元。

（4）服务工程包括门卫室、厕所、办公楼、招待所、食堂等，估算为××万元。工具及生产器具购置费估算为××万元。

上述工程费用估算合计为××万元，其中利用原有建筑物，价值为××万元。

2.其他费用。其他费用包括土地使用费、建设单位管理费、技术转让费、生产员工培训费、勘察设计费、联合试运转费、办公和生活家具购置费、城市基础设施配套建设费等。根据国家规定的费率和标准估算为××万元。其中土地使用权由合资方入股，价值为××万元。

3.预备费用。预备费用包括基本预备费和涨价预备费。根据国家其他相关费用收取标准，基本预备费按全部费用扣除已有建筑物等××万元的X%计算，考虑物价上涨因素，涨价预备费按工程费用扣除已有建筑物××万元。根据今年用款计划，每年按X%计算，该部分费用估算为××万元。

4.固定资产调节税。根据有关固定资产调节税的规定，按本项工程全部投资完成额的X%纳税，该部分估算为××万元。(www.daowen.com)

5.建设期利息。本项目固定投资中申请的银行贷款为××万元，贷款年利率为×%，系统内各公司筹资××万元，年利率为×%，借款利息当年支付，以单利计算。经过测算，建设期利息为××万元。

（三）流动资金

本项目采用扩大指标法估算。参照同类生产企业流动资金占用和周转情况，正常年份所需流动资金按每百元销售收入占用××元计算。

经过测算，本项目正常年份所需流动资金××万元（其中投产后第一年需××万元，第二年需××万元，第三年需××万元）。

项目投资由固定资产投资和流动资金构成。经测算，本项目投资总额××万元，其中固定资产投资××万元，流动资金××万元（分三年投入）。

（四）资金筹措方式与筹资成本

1.总资金筹措和筹资成本测算。本项目总投资××万元，由总公司拨付的自有资金为××万元。土地使用权和已建房屋作价××万元；银行贷款××万元，年利率××%；总公司系统内各分公司集资××万元，年利率×%；尚有××万元需自筹或申请银行贷款。项目总资金成本年利率为×%。

2.固定资产投资资金筹措和筹资成本。项目固定资产投资总额××万元；自有资金××万元；土地使用权和已建房屋作价××万元；申请银行贷款××万元，年利率×%；总公司系统内部集资××万元，年利率×%；尚有××万元需追加银行贷款加以解决。固定资产投资筹资成本年利率为×%。

3.流动资金筹措和筹资成本。项目建成后正常年份所需流动资金××万元，按生产负荷逐年投入，项目自有资金××万元，由总公司拨付。其余尚需公司自筹或申请银行贷款，第一年需××万元，第二年需××万元，第三年需××万元。

上述报告，请董事会审批。

财务部

××年××月××日