【任务描述】

2018年 1月31日，经双方同意，将向 “四川联丰糖酒公司”2018年 1月 19日采购 “白糖”7500斤的货税款 19 305元与预付款冲抵，增值税发票到达 （No. 338007），另外以转账发票 （No. 601249）补付货款 12 305元

【任务处理 1】

填制付款单 （补付货款 12 305元）。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【付款处理】/【付款单据录入】命令，打开【付款单】窗口。

（2）单击［增加］按钮，采用系统默认的单据编号，修改开票日期为 “2008-1-31”在供应商栏选择 “005四川联丰糖酒公司”，在结算方式栏录入 “202转账支票”，币种为 “人民币”，在金额栏录入 “12305”，票据号栏录入 “601249”，在摘要栏录入 “补付联丰糖酒货款 12 305 元”。表头填完后继续录入表体。在下半部窗体栏第一行单击，系统自动复制表头信息，为和前面业务对应，选择款项类型为 “预付款”，单击［保存］按钮，如图9-35所示。

图9-35　填制付款单

【任务处理 2】

审核付款单。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【付款处理】/【付款单据审核】命令，打开【收付款单列表】窗口。

（2）在【收付款单列表】窗口，单击左下角的［查询］按钮，系统列出未审核的付款单，勾选 “审核人”旁的复选按钮，单击 ［审核］按钮，系统弹出审核报告 “提示”框，单击 “退出”按钮退出。

【任务处理 3】

收付款单制单。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【凭证处理】/【生成凭证】命令，打开【查询条件】窗口。

（2）单击 “收付款单”复选框，单击 ［确定］按钮。

（3）打开 “收付款单列表”窗口，单击 ［全选］按钮，单击凭证类别栏列表按钮，选择 “付款凭证”。

（4）单击 ［制单］按钮，生成第 1张付款凭证，再单击 ［保存］按钮，如图9-36所示。

图9-36　付款单制单

【任务处理 4】

采购专用发票 （No. 338007）录入。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【应付处理】/【采购发票】/【采购专用发票录入】命令，打开【专用发票】窗口。

（2）单击 ［增加］按钮，发票类型录入 “专用发票”，录入发票号 “338007”，开票日期为 “2018-01-31”，在供应商简称栏录入 “005四川联丰糖酒公司”，代垫单位 “联丰糖酒”，币种为 “人民币”，汇率为 “1”。表头项目录入完成后继续录入表体项目。在存货编码栏选择 “002白糖”，在数量栏录入 “7500”，在原币单价栏录入 “2.2”，系统自动计算原币价税合计 19 305元，单击 ［保存］按钮。(www.daowen.com)

【任务处理 5】

采购专用发票审核。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【应付处理】/【采购发票】/【采购发票审核】命令，打开【采购发票列表】窗口。

（2）在【 采购发票列表】窗口，单击左下角的［ 查询］按钮，系统列出未审核的采购发票，勾选 “审核人”旁的复选按钮，单击［审核　］按钮，系统弹出审核报告 “提示”框。

【任务处理 6】

采购专用发票制单。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【凭证处理】/【生成凭证】命令，打开【查询条件】窗口。

（2）单击 “发票”复选框，单击［确定］按钮。系统弹出发票列表窗口，单击凭证类别栏列表按钮，选择 “转账凭证”。

（3）单击 ［全选］按钮，单击 ［制单］按钮。生成转账凭证，单击 ［保存］按钮。

【任务处理 7】

转账处理——预付冲应付。

（1）在【应付管理】系统菜单中，执行【转账】/【预付冲应付】命令，打开【预付冲应付】对话框。

（2）在【预付款】页签输入供应商名称 “005四川联丰糖酒公司”，单击［过滤］按钮，在列表框中显示供应商“005四川联丰糖酒公司”的付款单显示两笔预付款，金额分别为 “7 000”元和 “12 305”元未处理。在下方列表框最右边的 “转账金额”栏内分别填入 “7 000”元和 “12 305”元，如图9-37所示。

（3）在【应付款】　页签输入供应商名称 “005四川联丰糖酒公司”，单击［过滤］按钮，在列表框中显示供应商“005四川联丰糖酒公司”的采购专用发票金额为“19 305”元未处理。在下方列表框最右边的“转账金额”栏内填入“19 305”元，如图9-38所示。

图9-37　转账处理 （1）　

图9-38　转账处理 （2）

（4）单击 ［确定］按钮，系统弹出 “是否立即制单”提示框，单击 ［是］按钮。

（5）在打开的【填制凭证】对话框中，将凭证类型调整为转账凭证，将光标定位在红字金额数字上，按空格键，调整金额方向，最后单击［保存］按钮；也可不调整方向直接单击 ［保存］按钮。系统赤字提示选择 “是”，如图9-39、图9-40所示。

图9-39　转账处理 （3）

图9-40　转账处理 （4）