应付款款项的结算分为两个阶段：一是付款单的录入，任务是把实际发生的资金结算业务数据录入系统；二是对应付款进行核销，也就是要指定所录入的付 （收）款单是对哪笔往来业务款项进行结算。明确了核销关系后，可以及时将已完成结算的往来账进行清理，以便更准确地管理未结算账款。

【任务描述 1】

2018年 1月 18日，以转账支票 （No. 601244）支付向“西安富南面粉公司”购买“面粉”450袋的货税款及运费共计23 574元（支付期初西安富南面粉公司“面粉”450袋的货税款及运费）。填制付款单。

【任务处理 1】

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【付款处理】/【付款单据录入】命令，打开【付款单】窗口。

（2）单击［增加］按钮，采用系统默认的单据编号，修改开票日期为 “2008-1-18”在供应商栏录入 “001”或单击供应商栏［参照］按钮，选择 “001西安富南面粉公司”，在结算方式栏录入 “202”或单击结算方式栏 ［参照］按钮，选择 “转账支票”，币种为“人民币”，在金额栏录入 “23574”，票据号栏录入 “601244”，在部门栏录入 “3”，在摘要栏录入 “支付期初西安富南面粉公司　‘面粉’450袋的货税款及运费”。表头填完后继续录入表体。在下半部窗体栏第一行单击，系统自动复制表头信息，选择款项类型为 “应付款”，单击 ［保存］按钮，如图9-23所示。

图9-23　录入付款单　

图9-24　录入付款单（预付）

录入的付款单等结算单据必须经过审核才能进行后续的核销、转账、制单等处理，可以由填制单据的操作员在保存单据后直接审核，也可以由其他操作员执行 【付款单据审核】命令进行审核。

（3）继续按照以上步骤，录入第 7题、第 8题的付款单，单击 ［退出］按钮。

【任务描述 2】

2018年 1月 19日，以转账支票 （No. 601247）向 “四川联丰糖酒公司”预付 7 000元，用于采购 “白糖”7500斤，单价为 2.2 元/斤，合同总价款 16 500元。

【任务处理 2】

需要先新增供应商 “四川联丰糖酒公司”的供应商档案，在录入付款单时基本和以上方法相同，需要注意的是，录入表体栏第一行单击后，系统自动复制表头信息，选择款项类型为 “预付款” ，如图9-24所示。

【任务描述 3】(www.daowen.com)

审核付款单。

【任务处理3】

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【付款处理】/【付款单据审核】命令，打开【收付款单列表】窗口。

（2）在【收付款单列表】窗口，单击左下角的［查询］按钮，系统列出未审核的付款单，勾选 “审核人”旁的复选按钮，单击 ［审核］按钮，系统弹出审核报告 “提示”框，单击 ［退出］按钮，如图9-25所示。

图9-25　审核付款单　

图9-26　收付款单制单

【任务描述 4】

收付款单制单。

【任务描述 4】

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【凭证处理】/【生成凭证】命令，打开【查询条件】窗口。

（2）单击 “收付款单”复选框，单击 ［确定］按钮。

（3）打开 “收付款单列表”窗口，先单击 ［全选］按钮，再单击凭证类别栏列表按钮，选择 “付款凭证”。

（4）单击［制单］按钮，生成第 1张付款凭证，单击［保存］按钮，如图9-26所示。

（5）单击［下张］按钮，再单击［保存］按钮，依此方法将所有凭证制单，并退出。