（一 ）增加票据

票据按形成的时间区段分为期初票据和日常经营形成的票据，相应地，增加票据的方式也分为两种，即期初票据的录入和日常票据的录入。期初票据的录入方法在“期初余额”中录入，这里仅介绍日常票据的录入方法。

【任务描述】

2018年 1月20日，向 “西安富南面粉公司”签发并承兑商业承兑汇票一张 （No.587404），面值为26 725元 （支付西安富南面粉公司面粉 500袋的货税款及运费），到期日为2018年3月20日

【任务处理 1】

填制商业承兑汇票。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【付款处理】/【票据录入】命令，打开【商业汇票】窗口。

（2）在【商业汇票】窗口，单击 ［增加］按钮，在票据编号栏录入 “587404”，票据类型选择 “0202商业承兑汇票”，方向为 “付款”，在收到日期栏选择 “2018-01-20”，出票人为本公司，在出票日期栏录入 “2018-01-20”，到期日栏录入 “2018-03-20”，结算方式栏录入 “301商业承兑汇票”，收款人为 “001西安富南面粉公司”，币种为 “人民币”，汇率为 “1”，金额栏录入 “26 725”元，在票据摘要栏录入 “支付西安富南面粉公司面粉 500袋的货税款及运费”，如图9-27所示。

图9-27　填制商业承兑汇票

【任务处理 2】

审核付款单。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【付款处理】/【付款单据审核】命令，打开 【收付款单列表】窗口。

（2）在 【收付款单列表】窗口，单击左下角的［查询］按钮，系统列出未审核的付款单，勾选 “审核人”旁的复选按钮，单击［审核］按钮，系统弹出审核报告 “提示”框，单击 “退出”按钮，如图9-28所示。　

图9-28　审核付款单

【任务处理 3】

收付款单制单。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【凭证处理】/【生成凭证】命令，打开【查询条件】窗口。

（2）单击 “收付款单”复选框，单击 ［确定］按钮。

（3）打开 “收付款单列表”窗口，单击 ［全选］按钮，再单击凭证类别栏列表按钮，选择 “转账凭证”，如图9-29所示。(www.daowen.com)

图9-29　收付款单列表

（4）单击［制单］按钮，生成第 1张付款凭证，再单击［保存］按钮，如图9-30所示。

图9-30　收付款单制单

（5）单击 ［下张］按钮，再单击 ［保存］按钮，依此方法将所有凭证制单并退出。

（二 ）汇票结算

【任务描述】

2018年 1月23日，将 2018年 1月 20日向杨凌花艺油脂公司签发并承兑的商业承兑汇票 （No. 587405）结算。

【任务处理】

商业承兑汇票结算。

（1）在企业应用平台窗口中，执行【业务工作】/【财务会计】/【应付款管理】/【付款处理】/【票据录入】命令，打开【商业汇票】窗口。以下操作也可以在【票据列表】窗口，经查询后进行同样的处理，叙述略。

（2）在【商业汇票】窗口，通过 ［下张］按钮，查找到编号为 “587405”的商业汇票，单击［结算］按钮，结算 日期栏选择 “2018-01-23”，结算金额为票据面值 “25 481.50”元，结算科目栏录入 “100201工行存款”，单击 ［确认］按钮，如图9-31所示。

（3）单击 ［确认］按钮，出现提示 “是否立即制单”。

（4）单击 ［是］按钮，生成结算的记账凭证，修改凭证类别为 “付”字，完善结算方式，单击 ［保存］按钮，如图9-3　2所示。

图9-31　票据结算　

图9-32　票据结算制单

［提示］

如果因业务处理错误需要取消票据贴现、背书、转出、结算和计息操作，应先通过【凭证处理】/【查询凭证】命令，删除对应的记账凭证后；再在【应付款管理】/【其他处理】/【取消操作】命令，在【取消操作条件】对话框中设置操作类型为 “票据处理”，单击［确定］按钮后，在打开的【取消操作】窗口选择单据，再单击［确认］按钮。