结账是在完成当期业务核算的基础上进行的，所以结账前系统会自动检查当月是否进行了折旧计提核算，并且所有核算业务是否已制单生成凭证，经检查符合结账的基本条件后，才能进行月末结账。如果用户要求对账不平衡不允许固定资产月末结账，则还需进行对账检查。

【任务描述】

固定资产系统结账。

【任务处理】

（1）在【固定资产】系统菜单中，执行【期末处理】/【月末结账】命令，打开【月末结账】对话框。

（2）单击按钮，系统开始进行结账处理，并弹出【与账务对账结果】对话框。单击 ［确定］按钮。

（3）系统弹出 “月末结账成功完成”提示框，单击 ［确定］按钮。

（4）系统弹出结账情况说明提示框，单击［确定］按钮，完成结账，如图7-22所示。

(www.daowen.com)

图7-22　固定资产期末结账

［提示］

如果在固定资产选项设置中没有选择 【在对账不平情况下允许固定资产月末结账】单选框，并且对账结果不平衡，则不能进行月末结账。

月末结账后发现已结账期间有数据错误必须修改，并且总账系统尚未进行月末结账，可通过在 【固定资产系统】窗口执行【期末处理】/【恢复月末结账前状态】命令，将数据恢复。

恢复记账前状态必须以要恢复的月份登录，如要恢复到 1月底，则以1月份登录。

不能跨年度恢复数据，即年末结转后不能恢复年末结转前状态。

恢复到某个月月末结账前状态后， 固定资产账套内对该结账后所做的所有工作都无痕迹删除。

月末结账前和恢复数据前一定要进行数据备份，以防数据丢失。