对于有外币业务的用户来说，财务核算的货币计量单位可能涉及多个，企业的各种外币须换算为记账本位币进行统一核算，因此，必须在系统中设置外币及其汇率。外币的核算有固定汇率法和浮动汇率法两种。

如果使用固定汇率法核算，则核算月内均根据月初汇率进行外币核算，月末再根据新的汇率值进行汇率调整并计算汇兑损益。在这种核算方式下，在每月初应在系统中录入期初汇率 （记账汇率），在月末调整汇率，并核算汇兑损益。

如果使用浮动汇率核算，则按当天汇率进行业务核算，在这种核算方式下，每天均应在系统中录入当日的汇率值，并核算汇兑损益。

【任务描述】

设置外币及汇率。外币采用浮动汇率核算。

表4-1　外币及汇率

【任务处理】(www.daowen.com)

（1）在用友企业应用平台中执行【基础设置】/【基础档案】/【财务】/【外币设置】命令，打开【外币设置】窗口。

（2）检查当前外币设置是否为 “浮动汇率”方式，若不是，检查设置总账系统参数 “其他”选项卡的设置。单击 ［增加］按钮，输入外币币符 “USD”和币名 “美元”，汇率小数设置为2，汇率折算方式采用外币*汇率=本位币　方式。输入完毕后，单击［确认］按钮。设置完成后，则在【外币设置】对话框的左边列表中显示该币种。

（3）汇率列表中，在月初 2018年 01月 01日旁，输入该币种的记账汇率 6.28，然后将光标移出该单元格，单击定位在其他区域，使设置的记账汇率得以保存，如图4-8所示。

图4-8　设置外币及汇率

［提示］

在录入汇率值后，必须将光标定位在汇率值所在单元格之外，该数据才能保存。