启用往来管理模块，需要对会计科目进行往来设置，而且账务处理中要有往来业务发生。

1.往来科目设置

单击“系统维护”→“会计科目”按钮，系统弹出“科目”对话框。将光标放在往来类科目上，然后单击右边的“修改”按钮，系统弹出“修改科目”对话框，如图7-2所示。

图 7-2

启用往来管理，科目需要启用往来核算。

选项说明：

1）单一核算项目：选中后，核算项目右侧的下拉列表框必须选择一类核算项目。

2）多核算项目：选中后，下面的核算项目则变成可选项。

3）往来业务核算：选中后，方可使用往来管理中的部分功能，建议选中该选项。

2.往来业务凭证

凭证的录入在这不做详细介绍，可参照第3课凭证录入。只是在录入时注意核算项目和往来编号。

案例：

4月15日向上海联尚科技有限公司提供咨询服务，服务费金额5000元，发票已开具，发票号：2451803。该笔款项于4月25日收讫，收款银行：工行基本户。

1.4月15日，确认收入和应收款，编制记账凭证，如图7-3所示。

提示

1）往来业务编号一般可以采用发票号码，企业也可以根据实际情况采用其他方式对往来业务进行标号。

2）录入往来业务编号后，可以在核销的时候，根据往来业务编号自动核销，否则则只能手动核销。

图 7-3

2.4月25日，编制收款凭证，如图7-4所示。

图 7-4

提示(www.daowen.com)

1）注意收款时的往来业务编号应与确认应收款录入的往来业务编号保持一致。

2）若不一致则只能手动核销。

凭证录入完成后，返回到往来管理窗口，单击“核销往来业务”按钮，系统弹出“核销往来业务”对话框，如图7-5所示。

图 7-5

选项说明：

1）会计科目：选择具体的核销科目。

2）项目类别：对应的会计科目下挂的核算项目类别。

3）项目代码：指具体的核算项目代码。

设置完毕后，单击“确定”按钮，系统弹出“核销往来业务：应收账款”对话框，如图7-6所示。

图 7-6

选项说明：

1）按业务编号汇总：将业务编号一致的业务进行汇总，以便于核销。如果没有选择该选项则按每笔业务反映余额。

2）包括已核销资料：是否将已核销的业务显示出来。

系统提供两种核销方式：自动核销、手工核销。

1）自动核销：直接单击“自动核销”按钮，系统会自动将业务编号相同、金额相等、借贷方向相反的记录进行核销，并打上核销标记。

2）手工核销：直接双击核销记录，显示核销的标记即可。

提示

1）注意在进行往来业务核销时，请将往来凭证过账，否则未过账的往来凭证将不能显示出来。

2）系统不支持部分核销，但系统允许金额不相等的记录进行核销。如果进行了金额不相等的核销，则会影响账龄分析表的正确性。

3）核销后可看到在“核销”栏中加注了“*”，已核销的资料可再次双击取消核销标志。