1.项目实施村实现全覆盖，农户踊跃参与，瞄准贫困精度高

如表5-9所示，从2011年三个村试点开始至2016年，经过多年建设，盐池县不断规范、完善互助资金运行制度，2014年盐池县在小范围内新增41个村，2015年达到92个行政村。

表5-9　2011—2016年盐池县互助金项目实施行政村与农户情况

在入社农户方面，从最初2011年的3个试点村几百户逐渐发展到基本实现村内全覆盖。从2014年开始全面推广互助资金后，农户踊跃入社，当年每个项目村就实现平均入户636户。显然，如果没有前期试点工作稳健推进和完善的资金运作制度，没有获得广大农户的信任与欢迎，就难以实现如此高的入社水平。

同时，基于行政村建立的资金互助社，在行政村内各自然村建立了互助小组。2011年，每个村建立57个互助小组，2016年全面推广以后下降至45个，平均每个互助小组有农户约12个。互助小组的重要性在于，它是一个农户识别的信用筛选机制，通过建立互助小组可以把那些信用好、为人可靠的农户纳入互助社，把信誉差的农户排除在外，这个组织网络可以大大降低互助资金运行的风险。

图5-11　2011—2016年盐池县常住农户和贫困户入社情况

作为一项重要的扶贫项目，村级发展互助资金的本金主要来自国家财政扶贫资金，这就决定了瞄准贫困是其首要目标。图5-11显示了常住农户和贫困户的入社情况。从图中可知，2011—2013年常住农户的入社率约为33%，贫困户入社率为21%。2014年开始全面推广互助资金后，到2015年常住农户跃升到52%，但贫困户入社率并没有因为全面推广而下降，入社率有所上升，达到24%。贫困户入社率之所以没有跃升增长，是因为每个村的贫困户占比是大致相当的。

2.互助资金总额大幅度增长，资金来源渠道增多

表5-10显示了2006—2018年盐池县累计互助资金分配情况。从表中可知，至2018年盐池县全县互助资金总额近1.95亿元，其中资金量最大的王乐井乡曾记畔村，其互助资金达到736万元，最少的村也有80万元，全县平均每个村190万元。分乡镇看，王乐井乡每个互助社的平均资金量最高，达到230万元。8个乡镇中，平均资金占有量超过190万的有6个乡镇。

表5-10　2006—2018年盐池县累计互助资金分配情况^[14]

但从最大值和最小值的差异来看，目前每个互助社的资金占有量差异较大，不过这并不是坏事，说明盐池县在互助社上没有实行平均主义，而是通过运行绩效评价，一方面提高资金使用效率，另一方面通过竞争促进互助社良性发展。

表5-11　截至2016年10月曾记畔村互助资金来源分布情况

续表

2006年中央拨款试点互助资金，当时3个村每个村中央拨款15万元，区财政配套5万元，共计20万元。经过10年的发展，其中的曾记畔村已经从最初的20万元增长至2016年10月的约560万元。作为公益事业，曾记畔村的互助资金来源广泛，除了政府配套资金外，还有大量的社会捐助，其中社会捐助占比达到24%。此外，还有互助资金内部缴纳占比也达到13%。

3.互助资金使用率跃升至高水平，还款率高，逾期率低，风险可控

如图5-12所示，盐池县的互助资金使用率在2013年以前处于较低水平，2013年当年资金使用率为46%。2014年全面推行以后，互助资金借款余额逐年上升。2014年资金使用率跃升到91%，2016年资金使用率虽然有所下降，但是仍达到81%。之所以出现这种质的变化，是因为“产融保”融合发展模式带来的综合发展效应。

图5-12　2011—2016年盐池县互助资金使用情况

一方面，“1+4+X”产业发展规模的扩大，使资金有了更多的用武之地。另一方面，随着“2+X”菜单式扶贫保险服务的普及，不仅在意外和医疗上解除了贫困农户的后顾之忧，还为产业发展上了保险。在这些因素的综合作用下，农户借款的积极性大幅度提升。

表5-12　2011—2016年盐池县互助资金借款期限情况

在借款期限方面，2014年以前试点互助社借款期均为1年，2014年互助资金推广以后，极少数借款期限有短期3—6个月的，2016年占比1.71%，同时也有极少数借款超过1年，但比例逐年下降（见表5-12）。

图5-13　2011—2016年盐池县互助资金借款与还款金额情况(www.daowen.com)

在还款方面，如图5-13所示，2015年之前借款额度均大于到期借款额度，部分借款进行了提前还款。2016年借款规模进一步扩大，到期还款率略有下降，但仍达到了98%。从逾期角度看，如表5-13所示，2012年以前没有出现任何逾期情况，2013年出现一笔借款逾期，金额为5000元。2015年互助资金全面推广以后，逾期金额和逾期笔数有所上升，但逾期金额占比处在2%以下，逾期笔数不到0.3%。这同时也说明，逾期的借款单笔数额较大，需要注意控制大额借款的使用情况和上限控制。

表5-13　2011—2016年盐池县互助金借款逾期情况

4.贫困户借款数额超过2万元，扶持产业以养殖业为主，资金收益大幅度提高

如表5-14所示，截至2016年盐池县互助金扶持农户超过2.45万户，扶持贫困户近5800户，贫困户累计借款约1.2亿元。贫困户平均借款有了大幅度增长，从2011年的0.3万元增长到2016年的2.07万元，5年扩大了将近6倍。

表5-14　2011—2016年盐池县互助金扶持农户及借款金额情况

从扶持产业看，互助金扶持的产业包括种植业、养殖业、工业及加工业、商业及运输业等行业。绝大多数资金扶持了养殖业，其中主要是养殖盐池滩羊，2014年后养殖业扶持金额占比稳定在80%。其次是种植业，2014年以后稳定在16%左右。约有3%的互助资金扶持了商业和运输业。

在资金收益方面，随着互助资金总额的扩大以及借款数额的大幅度上升，互助金的收益也不断扩大。2011年全县互助金收取占用费3.42万元，到2016年占用费总额达到2248.92万元。不仅总额上升，互助社资金占用费均值也大幅度上升，2011年三个互助社每个收取占用费均值为1.14万元，2012年上升到5.24万元，到2016年达到23.18万元（见表5-14）。

表5-15　2011—2016年盐池县互助金年度收益及分配情况

如表5-15所示，互助金占用费分配包括公积金、公益金、办公经费、工作人员工资补助以及风险准备金。到2016年平均每个互助社公积金分配4.34万元，公益金1.82万元，办公经费2.33万元，工作人员工资补助3.58万元，风险准备金1.58万元。