1）药品付款流程

在药品采购过程中，首先由企业的采购员与供应商取得联系；再针对合作意向进行洽谈；最后达成合作意向后，签订采购合同。在合同签订过程中需要根据最新的相关法律法规执行。一般药品（不属于急需品种）直接生成采购订单，由供应商送货。收货商按照采购订单要求对药品进行验收，合格后打印验收报告单，并交由保管员进行药品入库。储运部保管员根据药品情况收集信息，并将信息录入系统，发出电子验收信息。采购员获得电子验收信息并确认无误后，打印进仓单。由财务部记账，开具增值税发票，明确记账和应记账项目，整理资料并进行存档。如果要继续调用药品，必须严格按照有关要求验收药品，并打印验收报告单。经检查无误后，直接将药品入库。待储运部保管员检查无误后，将药品信息录入系统，以下是一般药品的处理流程，详情见图2-1。

图2-1　药品付款流程图

2）药品收票流程

供应商按照要求提供药品后，采购人员根据供货清单判断是否有误（包括5点内容，详情见图2-2），确认无误后，由助理核对付款凭证（包括供应商名称、发票号码、凭证）。经过以上交接工作，确认无误后，方可收票。(www.daowen.com)

图2-2　药品收票流程图

3）结算及付款流程

待采购岗人员判断收票程序完成后，将相关资料交给助理岗。待助理岗人员核对保管、付款凭证无误后，交由结算岗对进货记录进行核对。核对无误后，打印付款申请单，并交回助理岗人员审核。审核同意后，交由部门负责人（业务经理、总经理）进行业务付款审批，同意后转交给财务，经确认无误后，进行付款结算，详情见图2-3。

图2-3　结算通知及付款审批图