其他货币资金是指企业除库存现金、银行存款以外的其他各种货币资金，主要包括银行汇票存款、银行本票存款、外埠存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款等。

（一）银行汇票存款

银行汇票存款是指企业为取得银行汇票按规定存入银行的款项。企业将款项交存开户银行取得银行汇票后，可持往异地办理转账结算或支取现金。汇票使用后，如有余款或因汇票超过付款期未付出的，退回企业开户银行。

（二）银行本票存款

银行本票存款是指企业为取得银行本票按规定存入银行的款项。企业将款项交存开户银行取得银行本票后，可在同一票据交换区内按规定办理转账结算或支取现金，如企业因本票超过付款提示期等原因未使用，可要求银行退款。

（三）外埠存款

外埠存款是指企业到外地进行临时或零星采购时，汇往采购地银行开立采购专户的款项。企业汇出款项时，须填写汇款委托书，加盖“采购资金”字样，汇入银行对企业汇入的采购款项，以汇款单位名义开立采购专户。采购专户只付不收、不计利息、付完注销，除采购员差旅费可以支取少量现金外，一律采用转账结算。采购结束后如有余款，退回企业开户行。(www.daowen.com)

（四）信用卡存款

信用卡存款是指企业为取得信用卡按规定存入银行的款项。企业的信用卡存款一律从基本存款账户转入，持卡人可持信用卡在特约单位购物、消费，但不得支取现金。

（五）信用证保证金存款

信用证保证金存款是指企业为取得信用证按规定存入银行的款项。企业向银行申请开立信用证，应按规定向银行提交开证申请书、信用证申请人承诺书和购销合同，并向银行缴纳保证金。企业用信用证保证金存款结算货款后，结余款可退回企业开户银行。

（六）存出投资款

存出投资款是指企业为购买股票、债券、基金等根据有关规定存入在证券公司指定银行开立的投资款专户的款项。