在日常处理中，经常发生如下几种转账处理的情况。

（一）预收冲应收

若某客户有预收款，可用该客户的一笔预收款冲其一笔应收款。

【操作步骤】

（1）执行“应收款管理”→“转账”→“预收冲应收”菜单命令，系统弹出“预收冲应收”窗口，如图9-32所示。

图9-32　“预收冲应收”窗口

（2）在“预收冲应收”窗口中，分别选择“预收款”和“应收款”选项，填入“客户”等信息后，单击“过滤”按钮，即可过滤出符合条件的客户信息。

（3）如果在转账总金额中输入了数据，则也可以通过单击“分摊”按钮，自动将转账总金额按照列表上单据的先后顺序进行分摊处理。(www.daowen.com)

（4）输入有预收款和应收款的信息后，单击“确认”按钮，系统会自动将两者对冲。单击“取消”按钮，系统将会取消上述操作。

【注意】

单击“自动转账”按钮，则系统会根据所选择的客户和供应商自动进行预收冲应收的操作。

（二）应收冲应收

指一家客户的应收款转到另一家客户中。系统将应收款业务在客商之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客商间入错户或合并户问题。操作与“预收冲应收”基本类似，在此不再一一举例。

（三）应收冲应付

用某客户的应收账款冲抵某供应商的应付款。系统通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。操作与“预收冲应收”基本类似，在此不再一一举例。

（四）红票单据冲蓝票单据

当发生退票时，用红字发票对冲蓝字发票。操作与“预收冲应收”基本类似，在此不再一一举例。