（一）工资分摊设置

月末系统会自动完成工资分摊、计提、转账业务，并将生成的凭证传递到总账系统，在系统主窗口“业务处理”菜单中单击“工资分摊”即可进入该功能操作窗口，如图7-35所示。

图7-35　“工资分摊”窗口

在进行工资分摊处理之前，需先设置计提费用类型。计提费用类型一般和会计核算的需要相关。单击图7-35中的“工资分摊设置”按钮，即可进入图7-36所示的工资“分摊类型设置”操作窗口。

单击“增加”按钮，就可进入图7-36所示的“分摊计提比例设置”窗口，在这里输入费用类型的名称，以及计提的比例，例如管理费用、营业费用、生产成本、制造费用等类型按应付工资的100%计提，应付福利费按照应发工资的14%计提、工会经费按应发工资的2%计提、职工教育附加费按应发工资的1.5%计提。

设置完费用类型的名称和计提比例后，即可进入图7-35所示窗口。

（二）工资分摊

图7-36　工资分摊类型设置

财会部门根据工资费用分配表，将工资费用根据用途进行分配，并编制转账会计凭证，传递到总账系统供登账处理之用。单击“业务处理”中的“工资分摊”功能菜单，选择“明细到工资项目”，如图7-37所示。(www.daowen.com)

图7-37　工资分摊

单击“确定”按钮，即可进入该功能。选择分摊类型，单击“确定”按钮，如图7-38所示。

图7-38　工资分摊明细

单击“制单”按钮，系统自动生成一张工资结转凭证，单击“保存”按钮，如图7-39所示。

图7-39　生成凭证

上述凭证制单人员有误，应该是会计进行凭证生成。此张凭证需要在“统计分析”中的“凭证查询”下进行删除，因为总账系统不能删除外部系统传送过来的凭证，其他系统的凭证只能在原系统中删除。选择需要删除的凭证，单击“删除”按钮即可，如图7-40所示。

图7-40　凭证删除