【摘要】:总账系统由若干功能模块组成,一般包括系统初始化、凭证处理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和期末处理等模块。图5-2总账系统基本功能结构(一)系统初始化总账系统初始化工作包括系统工作环境设置、账套设置、会计科目设置、凭证类别设置、项目目录设置、客户/供应商档案设置、录入期初余额、录入初始银行未达账等操作。其中一部分已在基础信息中设置,只有系统工作环境和录入期初余额是总账最主要的初始设置。
总账系统由若干功能模块组成,一般包括系统初始化、凭证处理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和期末处理等模块。总账系统的基本功能结构如图5-2所示。
图5-2 总账系统基本功能结构
(一)系统初始化
总账系统初始化工作包括系统工作环境设置、账套设置、会计科目设置、凭证类别设置、项目目录设置、客户/供应商档案设置、录入期初余额、录入初始银行未达账等操作。其中一部分已在基础信息中设置,只有系统工作环境和录入期初余额是总账最主要的初始设置。
(二)凭证处理
凭证处理是指通过严密的制单控制来保证填制凭证的正确性。其提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制及查看最新余额等功能,加强对发生业务的及时管理和控制,完成凭证的录入、审核、记账、查询、打印及出纳签字、主管签字等。
(三)出纳管理(www.daowen.com)
出纳管理为出纳人员提供一个集成的办公环境,加强对现金及银行存款的管理,包括查询和打印现金日记账、银行日记账、资金日报表,进行支票登记和管理,进行银行对账并编制银行存款余额调节表。
(四)账簿管理
账簿管理包括查询和打印各种已记账凭证、总账、明细账、日记账、辅助账及各种汇总表。
(五)辅助核算管理
辅助核算管理包括个人往来、客户往来、供应商往来、部门核算、项目核算等。
(六)期末处理
期末处理主要完成期末结转业务、期末结转凭证、记账凭证的自动编制和期末对账、结账工作,包括月末的“月结”和年末的“年结”。
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