（一）适合使用保理业务的客户

从保理商的观点来看，适合办理保理业务的买方为信誉良好的大中型优秀厂商，尤其以处于供应链中心位置的厂商为佳，适合办理保理业务的卖方，则以销售对象为国内外知名优秀厂商、本身营运正常且业务持续增长、所处产业整体营运维持正向发展之大中小型企业，尤其以中小企业为主，只需注意企业的获利能力，是否能吸收保理业务的利息及费用，如表8-1所示：

表8-1　不同客户适用的保理业务

（二）客户申办保理业务的条件

（1）经管理机关核准登记，具备独立的法人资格；

（2）与卖方（债务人）有稳定的货物买卖或服务关系，应收账款总额超过100万元人民币；

（3）资信良好，具有发展前景，销售渠道通畅或服务具有持续性；

（4）货物买卖或服务关系合法、有效、真实，履约各方没有争议；

（5）买方（债务人）信誉良好，具有履约能力；

（6）应收账款权属清楚，没有争议，不受抵销权、质押权、留置权、抵押权的影响；(www.daowen.com)

（7）货物买卖和服务合同中没有对应收账款禁止转让的条款；

（8）应收账款账龄结构合理，坏账比例适度，对风险能有效预测和控制。

（三）客户申请保理的资料

（1）企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证、贷款卡、各类经营许可证的复印件，开立账户信息；

（2）当年（季、月）资产负债表、利润表、现金流量表、纳税申报表的复印件；

（3）货物买卖或服务合同的复印件；

（4）债权凭证的复印件；

（5）发票的复印件；

（6）货物发运凭证或履约凭证的复印件；

（7）买方（债务人）的信息；

（8）保理商需要客户提交的其他文件或单据。