（一）以资金融资为基础

近年来，欧美国家大力发展保理业务，保理业务的服务项目也多种多样，但是对于卖方企业来说最根本的需求仍然是实现资金融资。目前，保理公司可以接受提供许多种类的融资方式，这就有利于企业选择更适合自己的融资品种，以实现财务成本的控制。

（二）以客户资信状况为标准

保理业务在正常的开展过程中首先要考察客户的资信状况和传统的经营习惯，因为客户的资信条件如果不符合要求，保理公司的应收账款催收会出现瓶颈，导致亏损的危险。前面提到保理公司需要通过各种渠道如官方或民间的咨询机构、合作伙伴等获得债务方的资信条件和经营作风，从而应销售商的要求动态地评估债务方的信用额度。保理公司本身拥有先进的设备和专业的操作、判断人员，这些便利条件使得保理商具有商业优势，可以提供给销售商本身不能获得的资信报告，真实反映客户的现状。而且在新的信用额度批准之前，保理公司将承担此前已经发货的应收账款的坏账风险。对于供应商来说，这是减少贸易风险，迅速回笼资金的好方法。

（三）以债权转让为形式(www.daowen.com)

保理公司的融资以发票为依托，通常融资比例为80%，并且当保理商获得应收账款时，这部分的资金会先用于自身给付供应商的融资额度，然后再去掉业务办理的手续费、利息等，将剩余金额打入供货方账户。另有条款规定，保理业务形式下的债权转让依然有效，但是与此同时，也不可避免地会出现应收账款不能收回的情况，包括买方信用程度不高的风险以及债券的无效转让等风险。

（四）以核定信用额度为标准

供应商通过国内保理业务将买方的资信风险转嫁给保理商，保理商首先对买方即客户的信用状况进行一定的了解，然后确定买方合适的信用额度，供应商按照相应的信用额度作为上限，对客户提供相应的商品和服务，同时保理商获得了保理业务融资大小的范围。买方的信用额度将反映买方所能够承担的风险额度，这一限额的确定是以买方的客户自身的资信状况及偿债能力为依据的，如果超出了这一限度范围，那么保理业务将面临风险，所以保理业务强调实时更新核准买方信用额度，使供货商的发货量控制在信用额度内，以降低坏账风险。否则，超出额度部分，保理公司将不予承担风险。另外保理业务还有融资的短期性、业务的综合性、服务的个性化等特点。