技巧介绍：现金流量表用来反映企业一定时期内经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的动态情况，包括经营、投资活动等产生的现金流量等项目，如图10-130所示。

图10-130 现金流量表

制作现金流量表主要包括输入基础内容、填充单元格、计算相关数据等操作。

1 将标题文本设置为“华文隶书”，将字号设置为“20”，并单击“字体颜色”下拉按钮，设置标题字体颜色为“蓝色”。

2 选择表格标题、列标题及项目流动净额所在行，在“字体”选项组中单击“填充颜色”下拉按钮，设置填充颜色为“金色，个性色4，淡色40%”，如图10-131所示。

3 选择现金流入、流出小计所在行，在“字体”选项组中单击“填充颜色”下拉按钮，设置填充颜色为“金色，个性色4，淡色80%”，如图10-132所示，将第29行单元格颜色填充为“黄色”。

图10-131 设置填充颜色-1

图10-132 设置填充颜色-2

4 选择A3：D19单元格区域，打开“设置单元格格式”对话框，切换至“边框”选项卡，单击“颜色”下拉按钮，按照如图10-133所示为表格添加“浅蓝”边框。

5 在C7单元格中输入：=sum（C5：C6），计算现金流入小计，如图10-134所示。之后按照相似的方法，计算其余现金流小计。

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图10-133 添加边框

图10-134 计算现金流入小计

6 在C12单元格中输入：=SUM（C8：C11），计算现金流出小计，如图10-135所示。

7 根据公式：经营活动产生的现金流动净额=现金流入小计-现金流出小计，在C13单元格中输入：=C7-C12，如图10-136所示，并按照相同的方法计算其余现金流动净额。

图10-135 计算现金流出小计

图10-136 计算现金流动净额

8 根据公式：现金及现金等价物增加额=各项目现金流动净额之和，在C29单元格中输入：=C13+C21+C28，如图10-137所示，计算增加额。

图10-137 计算增加额