1.存出保证金管理制度

1）存出保证金在2000元以内的，需经部门经理、单位主管签字；2000元以上者，须公司主管副总经理和总会计师共同批准；30000元以上者，由公司总经理批准。

2）经办人办理存出保证金后即为责任人，应负责其跟踪、结算、回收、清理等事项。责任人未结清存出保证金期间，如发生工作岗位调整，要及时通知财务部门并办理相关手续。对拟调离本公司的责任人，要在办妥交接手续并经财务部门确认后，方可办理调离手续。

3）财务部门至少每半年对保证金进行一次清理，督促责任人及主管部门做好回收工作。对无法收回的存出保证金，责任人及部门要作出书面报告，经原批准领导同意后到财务部办理有关手续。对因个人原因造成存出保证金无法收回的，经办人应承担全部或部分赔偿责任。

2.备用金管理制度

1）因工作需要周转资金的部门和个人，须办理借款手续，并经公司总经理、分公司经理审批后支取备用金。但任何人均无权批准个人因私借款。(www.daowen.com)

2）备用金主要用于零星费用支出。

3）市内办事所需备用金，限额控制在1000元以内，特殊情况可适当提高。驻外埠机构和个人按实际需要提出申请，并在公司总经理批准的限额内使用。

4）年末时由财务部门负责收回备用金。需要继续使用者，于次年年初重新办理借款手续。

5）备用金由借款人负责保管，安全自负。

6）办理储蓄的备用金利息，凭银行计息清单上交财务部门。