根据《中华人民共和国会计法》及财政局的有关规定，每个企业要根据本单位的实际情况，建立财务人员岗位责任制，以便分清责任。各施其职，各尽其责。设置一人一岗，或一人多岗，坚持“精简、高效率”的原则，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有标准，工作有检查，业绩有奖惩。

一、财务主管岗位职责

1）贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。

2）负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月5日前向市有关部门和公司领导及时、真实、准确地报送上月会计报表，完整地反映财务状况及财务分析书面报告，上报产品单位成本明细表；每月10日向领导汇报有关本月财务经费情况及资金计划平衡表。

3）负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账账相符，账实相符，发现不符必须查明情况及时汇报。

4）负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源，每月底最后一天会同生产部进行工场产品盘点工作，在每月5日上报营业额对比图、累计营业额对比图；利润对比图；累计利润对比图等。

5）妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。

6）完成上级领导交办的其他有关工作任务。

二、出纳岗位职责

1）负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。

2）严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。

3）根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。

4）开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定的予以退回。

5）填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。

6）负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。

7）结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。(www.daowen.com)

8）每月2日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。

9）保管库存现金和有价证券，要确保资金安全和完整无缺，如有短缺要负赔偿责任。

10）妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。

11）完成上级领导交办的其他工作。

三、仓库保管员岗位职责

1）严格遵守国家政策法规，执行公司的规章制度，不做违法违章之事。

2）做好原材料、包装物、低值易耗品入库，仓库保管员根据购物申请、发票或送货单及相关的合格证来核对实物的规格、单价、数量、质量，验收无误后填写收料单，进行登账；隔日把相关资料送会计入账。凡购入物资的质量和价格不符合要求的，暂缓入库，并报部门负责人处理。若仓库保管员玩忽职守，造成不良影响或经济损失的，追究其经济责任。

3）成品入库，仓库保管员根据入库单核对规格、数量验收无误后填写入库单，隔日把相关资料送会计入账。

4）所有货物出仓（或出厂）按总经理签定同意的领料单（单价500元以下的由生产负责人签字）或发料单或出库单发出物品，经客户或经手人签字后，认真核对货物发放，并做好登记。对个人借用公司的物品，须办理借用手续，经总经理批准后方可执行，并做好回收登记工作。如没按上述条款而发货的，按情节轻重，对于仓库管理员及经办人员处以所发之货物的价款的5%～30%的罚款。

5）生产部所有换料，必须有质检部门鉴定方可更换，补料必须列明原因及生产主管经理签字方可发给。

6）建立实物账册，做好财产保管卡的登记工作。每月末最后一天盘点仓库的物品一次，编制存货盘点表。做到账、卡、物三相符，每月30日前将存货盘点表、材料收付月报表、包装物月报表、成品收发存月报表送会计处入账。年终财务部门会同有关部门全面清查盘点，发现盘盈，盘亏或毁损，应查明原因，明确责任后，有关部门应写出书面报告（除应有过失人或保险公司理赔外）其净损失部分须总经理审批后予以处理账务，共同做好每月底最后一天会同生产部进行工场产品盘点及清查公司积压物品；建立员工领用物品台账。

7）仓库物品需要妥善保管，堆放有序，做好防火、防盗、防潮工作。

8）做好废旧物品的回收、统计工作，如需报废应报部室负责人批准并将出售废品款项交公司财务入账。

9）完成上级领导交办的其他工作。