应收电费发行即成为欠费,电力营销业务应用系统根据客户的缴费方式自动进行分类,分为柜台收费、走收、对私代扣、对公代扣和特约委托五类。

(一)收费前的准备工作

(1)收费人员或走收发票打印人员领取空白电费发票,由指定的票据管理人员进行票据入库和领用,再由基层票据管理人员将电费发票分发给票据使用人员。

(2)收费人员或走收发票打印人员检查计算机、打印机运行是否正常,电费发票是否安装到位,并核对电力营销业务应用系统中当前的发票版本名称、起始编号与纸质的发票版本名称和起始编号是否一致。

(3)柜台收费人员盘点或准备零钞,做好一切收取电费前的准备工作。

(二)电费收取

(1)对于非托收且主动缴费的客户,客户通过供电公司提供的缴费方式,自行在供电营业网点、自助终端机、网上银行、手机客户端等方式下完成电费缴纳。发票的索取根据客户的缴费方式决定。

(2)对于特约托收的客户,由供电企业提供正式的特约委托收款凭证和电费发票,由承办行向客户收取电费后,通过承办行返回的收款信息,在电力营销业务应用系统内进行销账。

(3)对于走收的客户,由供电企业打印电费发票后,至客户所在地现场进行收费,收费结束后将收取的现金存入指定银行,凭银行进账单在电力营销业务应用系统内进行销账。

(三)收费盘点

1.供电营业网点对账(www.daowen.com)

(1)当日收费结束后,供电营业网点收费人员应对现金、各类银行进账回单进行清点,无误后填制现金缴款单,现金必须当日全额进账,不得存放他处,严禁挪用电费。

(2)统计并打印实收电费交接报表、银行进账报表、异动报表、收费员日报等各类报表,与银行进账单、现金缴款单、发票存根联、作废发票进行核对。

(3)清点未使用电费发票,应核对未使用实物电费发票的起始和截止编号,应与电力营销业务应用系统内记录的未使用电费发票起始和截止编号一致。

2.代收代扣对账

(1)对于客户采取代收和代扣方式缴纳电费的,由对应代收费的代收机构提供当日的代收代扣对账文件,供电企业据此在当日或次日内完成代收费对账工作,对账结果中显示的单边账及时处理,并根据对账结果和金额核对银行到账资金。

(2)统计并打印收费日报,与银行进账凭证进行核对

(四)收费凭证交接

(1)供电营业网点收费人员清点核对无误后,将银行进账单(回单)、现金缴款单、已使用发票存根联、作废电费发票、实收电费交接报表等报表初核后交相关账务管理人员进行审核。正确无误后,收费人员、账务管理人员双方在实收电费交接报表上签字确认,交接完成后,日收费业务工作结束。

(2)供电企业代收代扣对账人员将核对无误的收费日报和银行进账凭证提供给本部门的电费会计人员进行审核。正确无误后,对账人员、会计人员双方签字确认,交接完成。