（一）电子支票的概念

根据中国人民银行颁发的《银行结算办法》，电子支票采用电子方式完成纸面支票功能，如比较有代表性的FSTC（金融服务技术联合会）电子支票系统中，电子支票是纸面支票的电子版，包含纸面支票的相同信息，其使用的方式与纸面支票相似。

1996年，美国通过的《改进债务偿还方式法》成为推动电子支票在美国应用的一个重点因素。该法规定，自1999年1月起，政府部门的大部分债务将通过电子方式偿还。1998年1月1日，美国国防部以及由银行和技术销售商组成的旨在促进电子支票技术发展的金融服务财团通过美国财政部的财政管理服务支付了一张电子支票以显示系统的安全性。

1999年初，向Internet站点提供后端付款和处理服务的PaymentNet开始处理电子支票。PaymentNet采用SSL标准保证交易安全，美国最大的支票验证公司Telecheck通过对储存在数据库中的购物者个人信息及风险可靠度进行交叉检验来确认其身份。

美国2004年10月28日开始实行的《21世纪票据交换法案》（check clearing for 21stcentury act）中，其中有一项就是要让银行以电子方式办理票据业务，避免全国性以邮寄书面单据的方式结账。

（二）电子支票的特点

1.接受度高

电子支票的内容和原理与传统支票十分相似，客户不必再接受培训，且其功能更强，所以接受度高。

2.适宜小额清算

电子支票适宜做小额清算。电子支票的传统的密码加密方式比公开密钥加密的系统容易处理。收款人、收款人银行和付款人银行都可以使用公开密钥来验证支票，电子签名也可以自动验证。

3.开放程度高

电子支票技术可通过公众网络连接金融机构和银行票据交换网络，连接现有的金融付款系统。

（三）电子支票的运作方式

电子支票系统目前一般是专用网络系统。国际金融机构通过自己的专用网络、设备、软件及一套完整的客户识别、标准报文、数据检验证等规范化协议来完成数据的传输，从而控制其安全性。系统在专用网络运行已有成熟的模式，如SWIFT系统应用范围主要是企业与企业之间，保证了报文传输的可靠、完整与安全。

1.SWIFT系统的安全控制

（1）通过口令机制进行客户身份检查，通过读写控制进行操作合法性检查。(www.daowen.com)

（2）数据完整性控制，即对传输数据进行校验，排除介质故障和篡改。

（3）数据安全控制，对数据进行加密，防止窃听。

公共网络上的电子支票系统用于发出支付和处理支付的网上服务。付款人向收款人发出电子支票，即一个经付款人私钥加密的写有相关信息的电子文件，收款人将其存入银行，以取出现金。电子支票由客户计算机内的专用软件生成，一般应包括支付数据（支付人、支付金额、支付原因等）、支票数据（出票人、收款人、付款人、到期日等）、客户的数字签名、CA证书、开户行证明文件等内容。

电子支票系统中主要的各方有客户、商家、客户的开户银行、商家的开户行、票据交易所。票据交易所可由一个独立的机构或现有的一个银行系统承担，其功能是在不同的银行之间处理票据。客户使用可访问因特网上不同的Web服务器的浏览器，可浏览网上的电子商店，浏览时还可向客户显示电子支票的格式。

2.电子支票支付流程

电子支票的支付流程，如图4-5所示。

图4-5　电子支票支付流程图

（1）客户到银行开设支票存款账户，存入存款，申请电子支票的使用权。

（2）客户开户行审核申请人资信状况（如存款是否充足、有无欺诈记录等），决定是否给予使用电子支票的权利。可以通过发放开户行统一开发的电子支票生成软件来标志使用权的赋予，这个专用软件能自动生成含有开户行证明标志的电子支票，方便开户行提供特色服务，但通用性较差，若使用不同开户行的电子支票则需要多个专用软件，带来使用上的不便。因此，电子支票的生成软件可以是多家银行通用的，其中某个开户行的授权信息只是作为电子支票生成的一个参数，这种系统对信息的认证性、安全性的要求也更高，是一种较为成熟的电子支票支付体系。

（3）顾客网上购物，填写订单完毕，使用电子支票生成器和开户行发放的授权证明文件生成此笔交付的电子支票，一同发往商家。

（4）商家将电子支票信息通过支付网关发往收单行请求验证，收单行将通过金融网络验证后的信息传回商家。其中收单行做出验证记录以便据此为商家入账，客户开户行做出确认记录以便据此转账（甚至可以暂时冻结此笔款项，以防止欺诈和其他商业纠纷）。

（5）支票有效，商家则确认客户的购货行为，并组织送货。

（6）在支票到期日之前，商家将支票向收单行背书提示，请求兑付。商家可以积累一定数量的电子支票进行批量处理。背书的过程生成数字时间戳及其他背书标志，以防止商家利用支票复制多次背书欺诈。收单行根据上一步的验证信息确定是否接受背书，背书成功则发送完成消息返回商家。

（7）对持有多张不同开户行的电子支票的收单行与开户行之间选择固定的时间经票据交换所进行支票的清算，轧出应收应付的差额，据此记账。