监督检查工作结束后，效能监察工作小组及时对查证资料进行汇总、分析、研究和总结，撰写了《大理供电局“三重一大”效能监察项目监察报告》，从发现问题入手，找出原因，提出建议，客观反映了当前县级供电企业贯彻落实“三重一大”决策制度的现状及需要改进之处。

1．存在的问题

（1）“三重一大”相关配套制度不够完善。

（2）决策程序不规范，决策事项上会前准备不充分，承办部门未提前做好相关的准备工作，即提出方案、充分协商、征求意见、论证评估、法律审查工作程序。

（3）对“三重一大”事项的执行过程缺乏监督与管控，不注重实施后的成效评价和总结。

（4）决策事项记录不完备。会议记录不严谨，各种会议记录混为一谈，内容简单，对决策讨论过程记录不完整。

2．查证情况及原因分析

（1）制度建立方面。大多数县级供电企业根据《云南电网公司县级供电企业三重一大监督管理实施办法》制定了本单位的管理制度，但对重大项目安排、大额度资金运作的资金数额没有作明确规定，与“三重一大”事项相关的财务、人事、工程、招标、物资采购方面配套制度不完备。

（2）决策程序方面。决策事项上会前的相关准备工作（研究、论证、方案）不充分，部分县公司会议召集人（总经理或书记）在组织的方式方法上欠妥当，如存在先定调子再讨论以及缺乏班子成员表态的现象，领导班子决策中存在发言不够积极、民主氛围不浓厚的情况。

（3）决策纠错评价方面。未建立行之有效的决策事项监督、纠错与评价机制，制约力差、随意性大，执行中存在偏差，对“三重一大”决策事项未实现PDCA闭环管理，实施效果得不到保障。(www.daowen.com)

（4）决策事项记录方面。大多数县级供电企业未单独建立“三重一大”决策事项会议记录本，存在决策事项记录不完整、不规范的情况，涉及会议记录的人员未签订保密责任书。

3．监察意见及建议

（1）进一步完善“三重一大”相关配套制度。

（2）强化制度的执行，规范“三重一大”事项决策程序，坚持依法决策、科学决策、集体决策、民主决策的原则。切实做好决策前的提出方案、充分协商、征求意见、论证评估、法律审查等工作程序，有效提高决策水平和效率。

（3）规范“三重一大”事项上会前的工作流程，对决策事项执行情况进行成效评价。由局监察审计部统一制作并下发《“三重一大”决策事项会前准备工作表（试行）》、《“三重一大”决策事项成效评价表（试行）》。

（4）规范“三重一大”决策事项会议记录，单独建立决策事项会议记录本，涉及会议记录人员应签订保密责任书。详细记录会议决定的事项、过程、参与人及其意见、结论等内容，并做好会议资料的存档和保管工作。由局监察审计部统一制作并下发《大理供电局县级公司“三重一大”事项决策会议记录本》。

（5）落实监督责任。认真落实“三重一大”决策制度主要责任人职责，强化“三重一大”日常监督工作。

根据项目效能监察报告，结合各县级供电企业在“三重一大”监督检查中的具体情况，6月底，分别向12个县级供电企业下发了监察建议书。