汇付的整个业务程序分为汇出汇款与汇入汇款，在银行的办理流程不同。

（一）汇出汇款流程

汇出汇款的办理主要有以下四个环节。

1.汇款人填写汇款申请书

无论是个人还是单位，在办理汇出汇款前必须向银行递交汇款申请书。它是汇出行和汇款人之间的一种书面契约，也是汇款人的委托指示。银行一旦同意汇款人的汇款申请就必须按照申请书上的要求去做，这与托收申请书以及开证申请书的作用相同。

2.汇款人交纳手续费

首先，由于汇款支付的贸易背景不是银行信用而是商业信用，银行仅仅提供服务，所以银行不可能动用自己的资金为客户支付，如果汇款人在汇出行中开有外币账户，则银行会直接从账户中划转；如果没有账户，则汇款人必须交纳所要汇出的外币。其次，银行办理汇款通常不是免费的，特别在当前银行信贷收入占它的业务收入总额的比例逐年下降的情况下，这种中间业务的收入就更加重要了。

3.汇出行缮制并发出汇款凭证

汇出行根据汇款人的要求，缮制各种汇款凭证，并分别做出处理。委托付款电信由汇出行电信部门加押后发往汇入行；信汇委托书由汇出行有权签字人二人审核签字后，通过邮局或快递部门寄交汇入行；在票汇中汇票一般直接交给汇款人，同时可向汇入行寄交票汇通知书或票根。

在办理汇出汇款时，正确地选择汇入行至关重要，它是保证收款人及时收到汇款的有力措施。在选择汇入行时要充分利用国际结算的账户网络，减少中间环节。如果可能，最好是汇出行与汇入行之间有账户关系，这样可以大大加速汇款的速度，提高支付的效率，发挥汇款支付的优势。

4.汇出行向汇入行拨交头寸

汇出行在发出付款指令后，应及时向汇入行拨交头寸或偿付汇款，这是汇出行的责任，及时有效地拨交头寸或偿付汇款也是衡量其信誉高低的重要标志。

头寸拨交在国际银行实务中一般有以下几种方法。

（1）主动贷记

如果汇入行在汇出行开有账户，汇出行发出付款指令后，应主动将相应头寸贷记该账户，并向汇入行发送贷记报单。(www.daowen.com)

（2）授权借记

如果汇出行在汇入行开有账户，汇出行发出付款指令后，应授权汇入行借记其账户相应金额，只有授权以后汇入行才有权借记相应的金额。汇入行在付款的同时，应向汇出行发送借记报单。

（3）通过碰头行拨交头寸

如果汇出行和汇入行之间没有账户关系或没有所汇货币的账户关系，头寸可通过双方的共同账户行，即碰头行转账完成。具体办法是，汇出行授权碰头行借记其账户，并指示其将相应资金贷记汇入行的账户，这实际上是通过一个中间银行完成头寸的拨交。

（4）通过账户行的共同账户行转账

如果汇出行和汇入行之间没有碰头行，则需要通过它们账户行的共同账户行（账户行间的碰头行）来拨交头寸。例如A银行想将款项转给B银行，但是他们之间没有账户关系，A银行的账户行是C银行；B银行的账户行是D银行。C银行与D银行之间也没有直接的账户关系，但是它们之间具有共同的账户行E，这时A银行与B银行可以共同委托它们的账户行的碰头行E来拨交头寸。

（二）汇入汇款流程

事实上汇出与汇入款项只不过是汇款整个程序的两个不同的步骤而已。当汇出行接受汇款人的指示将款项转入汇入行的账上时，汇出汇款的办理程序也就完成了；当需要汇交的款项到了汇入行的账上，此时汇入行需要办理一系列步骤以便将款项最终交到收款人的手中。汇入汇款主要有以下三个步骤。

1.审核汇款指令

审核汇款指令是汇入行履行付款行责任的前提条件。审核付款指令就是要对付款电报、电传、SWIFT报文、信汇委托书和银行汇票等凭证进行审查。银行应该合理谨慎地审核这些凭证，尽量避免一些不法之徒伪造付款凭证进行诈骗。

2.索偿头寸

索偿头寸是汇入行付款的保证。在一般情况下，只要付款指令审核符合要求，汇入行即可付款。但对于不熟悉或信誉较差的汇出行发来的付款指令，汇入行通常要在头寸收妥后付款。

3.执行付款

在付款指令审核完毕和头寸落实的情况下，付款行可执行付款指令，向收款人付款。通常付款可以直接记入收款人在汇入行开立的账户，也可以按规定和客户要求支付现金。如果收款人在异地，汇入行有责任将款项转汇他行解付，这一步也是整个汇款程序的最终目的。