任务目标

收到应收账款业务处理。

任务资料

以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录系统，进行收到应收账款业务处理，登录日期为“2020-01-31”。2020年1月31日，收到销售给达丰科技的乙产品货款，价税合计452 000元。转账支票票号为9230061。

操作步骤

1. 以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录系统，登录日期为“2020-01-31”。执行【销售】→【客户往来】→【收款结算】命令，打开“收款结算”窗口。“客户”处选择“002达丰科技有限公司”，单击【增加】按钮，按资料录入有关收款单信息，如图19-24所示，最后单击【保存】按钮。

图19-24

2. 在“收款结算”窗口，对这张收款单单击【核销】按钮，系统调出该客户所有未核销的单据。在相应单据所在行中的“本次结算”栏中录入“452 000”，如图19-25所示，最后单击【保存】按钮。单击【退出】按钮则关闭“收款结算”窗口。

3. 执行【核算】→【凭证】→【客户往来制单】命令，打开“客户制单查询”窗口，勾选“核销制单”，单击【确定】按钮。如图19-26所示。弹出“客户往来制单”窗口，“凭证类别”选择“收款凭证”，在下面核销单据行中双击“选择标志”栏，显示“1”，单击【制单】按钮。如图19-27所示。

图19-25

图19-26(www.daowen.com)

图19-27

4. 系统会弹出“填制凭证”窗口，不需要修改凭证内容，附单据数均可忽略，单击【保存】按钮会弹出“提示信息-保存成功！”窗口，单击【确定】按钮关闭提示窗口。单击【退出】按钮关闭“填制凭证”窗口，如图19-28所示。单击【退出】按钮关闭“客户往来制单”窗口。

图19-28

提示和小结

关于收到应收账款业务处理操作总共分成三大步骤。

1. 执行【销售】→【客户往来】→【收款结算】命令，填制收款单信息并保存。

2. 在【收款结算”窗口，对收款单进行核销，在相应单据行中录入本次结算金额。

3. 执行【核算】→【凭证】→【客户往来制单】命令，生成收到应收账款业务凭证。分录如下：

借：银行存款/交通银行　　　　　　　　　452 000

贷：应收账款　　　　　　　　　　　　　　　452 000

·上机任务体验　综合练习五十（收到应收账款业务处理）

以会计wj003 时悦（口令：3）的身份登录系统，进行收到应收账款业务处理，登录日期为“2020-01-31”。2020年1月31日，收到销售给秋实制作的丁产品货款，价税合计226 000元。转账支票票号为8650051。