任务目标

支付应付账款业务处理。

任务资料

以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录系统，进行支付应付账款业务处理，登录日期为“2020-01-31”。2020年1月31日，开出转账支票支付从洪兴科技采购的B材料货款，价税合计158 200元。转账支票票号为700105。

操作步骤

1. 以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录系统，登录日期为“2020-01-31”。执行【采购】→【供应商往来】→【付款结算】命令，打开“单据结算”窗口。“供应商”选择“001深圳洪兴科技有限公司”，单击【增加】按钮，按资料录入有关付款单信息，如图18-61所示，最后单击【保存】。

图18-61

2. 在“单据结算”窗口，对这张付款单单击【核销】按钮，系统调出该供应商所有未核销的单据。在相应单据所在行中的“本次结算”栏中录入“158 200”（见图18-62）单击【保存】按钮。单击【退出】按钮关闭“单据结算”窗口。

图18-62

3. 执行【核算】→【凭证】→【供应商往来制单】命令，打开“供应商制单查询”窗口，勾选“核销制单”，单击【确定】按钮，如图18-63所示。在弹出的“供应商往来制单”窗口，“凭证类别”选择“付款凭证”，在下面核销单据行中双击“选择标志”栏，显示“1”，然后单击【制单】按钮。如图18-64所示。

图18-63(www.daowen.com)

图18-64

4. 在系统弹出的“填制凭证”窗口（见图18-65），不需要修改凭证内容，附单据数均可忽略，单击【保存】按钮会弹出“保存成功！”的提示信息窗口，单击【确定】按钮关闭提示窗口。单击【退出】按钮关闭“填制凭证”窗口。单击【退出】按钮关闭“供应商往来制单”窗口。

图18-65

提示和小结

关于支付应付账款业务处理操作总共可分成三大步骤。

1. 执行【采购】→【供应商往来】→【付款结算】命令，填制付款单信息。

2. 在【单据结算】窗口，对付款单进行核销，在相应单据中录入本次结算金额。

3. 执行【核算】→【凭证】→【供应商往来制单】命令，生成支付应付账款业务凭证。分录如下：

借：应付账款　　　　　　　　　　　　　　158 200

贷：银行存款/交通银行　 　　　　　　　　　　158 200

·上机任务体验　综合练习四十七（支付应付账款业务处理）

以会计wj003 时悦（口令：3）的身份登录系统，进行支付应付账款业务处理，登录日期为“2020-01-31”。2020年1月31日，开出转账支票支付从捷能化工采购的B材料货款，价税合计113 000元。转账支票票号为56328。