任务目标
1. 录入采购期初余额。
2. 录入库存期初余额。
3. 录入供应商往来期初余额。
4. 录入客户往来期初余额。
任务资料
1. 以会计xs003 徐江（口令：3）的身份录入采购期初余额。登录日期为“2020-01-01”。2019年12月31日，供应部收到洪兴科技提供的C材料500千克，估价为600元/千克。商品已验收入材料库，尚未收到发票。
2. 以会计xs003 徐江（口令：3）的身份录入库存期初余额。登录日期为“2020-01-01”。2019年12月31日，供应部对仓库进行了盘点。2020年1月1日库存期初余额资料如表17-23所示。
表17-23 库存期初余额
3. 以会计xs003 徐江（口令：3）的身份录入供应商往来期初余额。登录日期为“2020-01-01”。2019年12月12日，供应部从洪兴科技采购C材料500千克，含税单价为600元/千克，税率为13%，收到增值税专用发票一张，发票号为121300456，材料尚未验收入库，货款未付。
4. 以会计xs003 徐江（口令：3）的身份录入客户往来期初余额。登录日期为“2020-01-01”。
（1）2019年09月25日，由销售一部田帅经手，销售给顺华集团甲产品80件，销售不含税单价862.84元，共计78 000.74元，增值税率13%，产品发出，货款未收到。开出增值税专用发票一张，发票号为414200123。
（2）2019年11月30日，由销售二部肖宇经手，销售给达丰科技乙产品75件，销售不含税单价589.97元，共计49 999.96元，增值税率13%，产品发出，货款未收到。开出增值税专用发票一张，发票号为301000562。
操作步骤
1. 录入采购期初余额
（1）以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录系统，在“信息门户”主界面，单击【采购】→【采购入库单】菜单（见图17-50），打开“采购入库单”窗口。
图17-50
（2）在“采购入库单”窗口，在期初记账前，打开的是“期初采购入库单”，如图17-51所示。单击“增加”按钮，增加一张期初采购入库单。在“入库日期”文本框录入“2019-12-31”，“仓库”选择“1，原料库”，“供货单位”选择“洪兴科技”，“部门”选择“供应部”，“入库类别”选择“采购入库”，“采购类型”选择“普通采购”。在“存货编码”文本框录入“103”，“存货名称”文本框录入“C材料”，“计量单位”文本框录入“千克”，“数量”文本框录入“500”，“单价”文本框录入“600”，“税额”文本框录入“39 000”，“金额”文本框录入“300 000”，“价税合计”文本框录入“339 000”，如图17-52所示。最后单击【保存】按钮即可。
（3）此时系统会弹出“保存成功”的提示信息，单击【确定】关闭提示信息窗口，然后单击【退出】按钮则退出“采购入库单”窗口。
（4）单击【采购】→【期初记账】菜单（见图17-53），打开“期初记账”窗口。
图17-51
图17-52
图17-53
（5）单击【记账】按钮，系统完成期初记账，并自动退出“期初记账”窗口。如果需要取消期初记账，再次打开“期初记账”窗口，单击【取消记账】按钮，即可完成反向操作。如图17-54所示。
图17-54
2. 录入库存期初余额
（1）以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录系统，在“信息门户”主界面，单击【库存】→【期初数据】→【库存期初】菜单（见图17-55），打开“期初余额”窗口。
图17-55
（2）在“期初余额”窗口（见图17-56），在“仓库”下拉菜单中选择“原料库”，单击“增加”按钮，增加一行。“存货编码”文本框选择“101”，“存货名称”文本框选择“A材料”，“计量单位”文本框录入“千克”，“数量”文本框录入“5566.11”，“单价”文本框录入“900”，“金额”文本框录入“5 009 500”，如图17-57所示。最后单击【保存】按钮。
（3）此时，系统会弹出“保存成功！”提示信息，单击【确定】按钮关闭提示信息窗口。继续单击【增加】按钮，以此类推，增加其他存货的期初余额并保存。如图17-58所示。
注意：录入产品期初余额时，仓库选择“成品库”。入库日期不用专门录入，保存后自动录入“2019-12-31”。
图17-56
图17-57
图17-58
（4）库存所有存货期初余额录入完毕并保存后，单击【记账】按钮，对所有仓库期初进行记账。此时系统会弹出“期初记账成功！”提示信息，单击【确定】按钮关闭提示信息窗口。如图17-59所示。
图17-59
（5）系统完成库存期初记账后，单击【退出】按钮则关闭“期初余额”窗口。
注意：各仓库存货的期初余额，既可以在库存系统中录入，也可以在核算系统中录入。单击【核算】→【期初数据】→【期初余额】菜单，也可以打开“期初余额”窗口，如图17-60所示。两个系统，在任意一个系统中录入存货期初余额，另一个系统就可以自动获得期初库存数据，两者是相通的，录入一次即可。
图17-60
（6）打开“期初余额”窗口，可以查询存货的期初数量和单价，如果记账后发现期初余额数据需要修改，可以单击【恢复】按钮，系统会弹出“恢复期初记账成功！”提示信息，单击【确定】按钮则关闭提示信息窗口，如图17-61所示。这样就表示取消了期初余额记账。
图17-61
3. 录入供应商往来期初余额
（1）在“信息门户”主界面，单击【采购】→【供应商往来】→【供应商往来期初】菜单（见图17-62），打开“期初余额-查询”窗口。
图17-62
（2）在“期初余额-查询”窗口，单击【确定】按钮关闭窗口，如图17-63所示。(www.daowen.com)
图17-63
（3）此时系统会弹出“期初余额”窗口，单击【增加】按钮会弹出“单据类别”窗口。在“单据名称”文本框选择“采购发票”，在“单据类型”文本框选择“专用发票”，“方向”选择“正向”，单击【确定】按钮关闭“单据类别”窗口。如图17-64所示。
图17-64
（4）系统打开“期初录入”窗口，此时需要录入采购专用发票信息。发票表头部分，“发票号”文本框录入“121300456”，“开票日期”文本框选择“2019-12-12”，“供货单位”选择“洪兴科技”，“部门名称”选择“供应部”，“科目”选择“2202应付账款”，“币种”选择“人民币”，“到期日”选择“2020-01-31”。发票内容部分，“存货编码”选择“103”，自动带出“存货名称”“C材料”和“计量单位”“千克”，“数量”文本框录入“500”，“本币价税合计”文本框录入“300 000”。由于资料给出的是含税单价，而本币单价是指不含税单价，所以不能直接在本币单价中录入“600”，通过在本币价税合计中录入价税合计金额300 000，则不含税单价会自动计算出来。期初采购专用发票信息录入完毕，单击【保存】按钮即可。如图17-65所示。
图17-65
（5）系统会弹出“期初采购发票添加成功！”的提示信息窗口，单击【确定】按钮关闭提示信息窗口。如图17-66所示。
图17-66
（6）单击【退出】按钮关闭“期初录入”窗口。此时“期初余额”窗口里期初余额明细表显示了刚才录入的专用发票信息，如图17-67所示。单击【退出】按钮则关闭“期初余额”窗口。
图17-67
注意：在“期初余额”窗口，单击【对账】按钮，购销存系统的应付账款期初余额可以跟总账系统的应付账款期初余额对账。在云平台版本中此项功能隐藏，不能点击。
4. 客户往来期初余额
（1）在“信息门户”主界面，单击【销售】→【客户往来】→【客户往来期初】菜单（见图17-68），打开“期初余额-查询”窗口。
图17-68
（2）在“期初余额-查询”窗口，单击【确定】按钮关闭窗口，如图17-69所示。
图17-69
（3）此时，系统会弹出“期初余额”窗口，单击【增加】按钮会弹出“单据类别”窗口。“单据名称”文本框选择“销售发票”，“单据类型”文本框选择“专用发票”，【方向】选择“正向”，单击【确定】按钮关闭“单据类别”窗口。如图17-70所示。
图17-70
（4）系统打开“期初录入”窗口，此时需要录入销售专用发票信息。发票表头部分，“开票日期”文本框选择“2019-09-25”，“发票号”文本框录入“414200123”，“客户名称”选择“顺华集团”，“销售部门”选择“销售一部”，“科目”选择“1122应收账款”，“币种”选择“人民币”，“到期日”选择“2020-01-31”。发票内容部分，“货物名称”选择“201甲产品”，自动带出“计量单位”“千克”和“税率”“13%”，“数量”文本框录入“80”，“单价”文本框录入“862.84”，“金额”和“税额”自动计算，“价税合计”文本框自动计算出“78 000.74”。期初销售专用发票信息录入完毕，单击【保存】按钮。如图17-71所示。
图17-71
（5）此时系统会弹出“销售发票期初添加成功！”的提示信息窗口，单击【确定】按钮关闭提示信息窗口，如图17-72所示。
图17-72
（6）单击【退出】按钮则关闭“期初录入”窗口。此时“期初余额”窗口里期初余额明细表显示了刚才录入的专用发票信息，如图17-73所示。
图17-73
（7）以此类推，在“期初余额”窗口继续单击【增加】按钮，增加另外一个客户往来期初余额，如图17-74所示。
图17-74
（8）单击【退出】按钮则关闭“期初余额”窗口。
（9）再次打开“期初余额”窗口，在期初余额明细表中，双击每一行，可以打开“期初录入”窗口；单击【修改】按钮，可以修改或补充每项内容，比如添加“业务员”，销售一部田帅和销售二部肖宇。修改完毕单击【保存】按钮即可。
注意：在“期初余额”窗口，单击【对账】按钮，购销存系统的应收账款期初余额可以跟总账系统的应收账款期初余额对账。在云平台版本中此项功能被隐藏，不能点击。
提示和小结
1. 录入采购期初余额，主要是录入期初暂估入库信息和期初在途存货信息。采购系统如果不执行期初记账，就无法开始日常业务处理，所以即使没有期初数据，也要执行期初记账。同时，采购系统如果不执行期初记账，库存系统和核算系统也不能记账。
2. 录入库存期初余额，既可以在库存系统中执行，也可以在核算系统中执行，两者任选其一。
3. 录入供应商往来期初余额和客户往来期初余额，需要分别在采购系统和销售系统中录入相关发票信息。由于本月第一次购买启用了购销存系统，以前月份的发票信息和往来信息需要在期初启用时在系统中补录。
4. 以后正常持续经营月份，期初只需要在采购系统中进行期初记账即可，无须再专门录入购销存各系统期初数据，因为购销存系统已经保存有前面月份的数据了，会自动作为本月期初数据。
·上机任务体验 综合练习四十二（购销存系统期初余额录入）
1. 录入采购期初余额
以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份录入采购期初余额。登录日期为“2020-01-01”。2019年12月31日，供应部收到捷能化工提供的C材料100千克，估价为800元/千克。商品已验收入材料库，尚未收到发票。
2. 录入库存期初余额
以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份录入库存期初余额。登录日期为“2020-01-01”。2019年12月31日，供应部对仓库进行了盘点。2020年1月1日库存期初余额资料如表17-24。
表17-24 库存期初余额
3. 录入供应商往来期初余额
以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份录入供应商往来期初余额。登录日期为“2020-01-01”。2019年12月12日，供应部从捷能化工采购C材料775千克，含税单价为800元/千克，税率为13%，收到增值税专用发票一张，发票号为121345007，材料尚未入库，货款未付。
4. 录入客户往来期初余额
以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份录入客户往来期初余额。登录日期为“2020-01-01”。
（1）2019年07月19日，由销售一部销售给春华商贸丙产品575件，销售不含税单价600元，价税共计389 850元，增值税率13%，产品发出，货款未收到。开出增值税专用发票一张，发票号为267800456。
（2）2019年08月20日，由销售二部销售给秋实制作丁产品107件，销售不含税单价500元，价税共计60 455元，增值税率13%，产品发出，货款未收到。开出增值税专用发票一张，发票号为301000127。
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