任务目标

固定资产期末结账。

任务资料

以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录固定资产管理系统，登录日期为“2020-01-31”。对1月份固定资产进行期末结账处理。

操作步骤

1. 以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录系统，登录日期为“2020-01-31”。选择【固定资产】→【处理】→【月末结账】命令（见图16-1），打开“月末结账”窗口。

图16-1

2. 在“月末结账”窗口，单击【开始结账】按钮，如图16-2所示。

图16-2

3. 系统弹出的“与账务对账结果”窗口，会显示“固定资产账套原值与账务（总账）账套原值，固定资产账套累计折旧与账务（总账）账套累计折旧核对，结果：平衡”，单击【确定】按钮然后关闭“与账务对账结果”窗口。如图16-3所示。(www.daowen.com)

图16-3

4. 此时系统会弹出“月末结账成功完成！”提示窗口，单击【确定】按钮关闭提示信息窗口。

5. 此时系统又弹出“本账套最新可修改日期已经更改为2020-02-01，而您现在的登录日期为2020-01-31，您不能对此账套的任何数据进行修改！”的提示窗口，单击【确定】按钮关闭提示信息窗口。如图16-4所示。

图16-4

提示和小结

1. 固定资产管理系统期末结账一般由账套主管来执行，有固定资产管理系统权限的会计人员也可以执行。

2. 固定资产管理系统期末结账时，一般要求与账务对账结果平衡，才可以进行期末结账。当然，如果在设置选项中勾选“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”，那么当与账务对账结果不平衡时，固定资产管理系统也可以进行期末结账。

3. 固定资产管理系统期末结账后，才可以进行总账系统的期末结账。如果固定资产管理系统期末尚未结账，那么总账系统期末无法结账。

·上机任务体验　综合练习三十六（固定资产期末结账）

以会计wj003 时悦（口令：3）的身份登录固定资产管理系统，登录日期为“2020-01-31”。对1月份固定资产进行期末结账处理。