任务目标

计提折旧业务处理。

任务资料

以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录固定资产管理系统，登录日期为“2020-01-31”。1月31日，计提本月固定资产折旧。其中江淮汽车本月工作量1 000公里。

操作步骤

1. 以会计xs003 徐江（口令：3）的身份登录系统，登录日期为“2020-01-31”。选择【固定资产】→【处理】→【工作量录入】命令（见图15-12），打开“工作量录入”窗口。

图15-12

2. 在“工作量录入”窗口，选择“006江淮汽车”这一行，双击“本月工作量”文本框，输入“1 000”，单击【保存】按钮，关闭“工作量录入”窗口。如图15-13所示。

图15-13

3. 选择【固定资产】→【处理】→【计提本月折旧”命令（见图15-14），系统会弹出“确认对话框”窗口（见图15-15），提示是否已经正确输入了工作量，单击【确定】按钮继续操作。

图15-14

图15-15

4. 此时系统会弹出“确认对话框”窗口，提示“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”，单击【确定】按钮继续操作，如图15-16所示。系统又弹出“确认对话框”窗口，提示“是否查看折旧清单？”，单击【确定】按钮继续操作，如图15-17所示。

图15-16

图15-17(www.daowen.com)

5. 系统打开“折旧清单”窗口，可以打印和预览，单击【退出】按钮关闭“折旧清单”窗口，如图15-18所示。

图15-18

6. 系统弹出如图15-19所示的“折旧分配表”窗口。勾选“按部门分配”，单击【凭证】按钮，打开“填制凭证”窗口。凭证字号选择“转”字，号码自动生成，制单日期“2020-01-31”，科目已自动生成，不需要修改科目，单击【保存】按钮。如图15-20所示。

图15-19

图15-20

7. 系统弹会出“保存成功！”的提示窗口，单击【确定】按钮则关闭提示窗口，如图15-21所示。

图15-21

8. 这张转账凭证已生成完毕，单击【退出】按钮则退出“填制凭证”窗口，如图15-22所示。继续单击【退出】按钮关闭“折旧分配表”。

图15-22

9. 此时会弹出“计提折旧完成！”的提示窗口，单击【退出】按钮关闭提示信息窗口。

提示和小结

1. 计提本月折旧，如果发现生成的记账凭证有错误，比如部门对应折旧科目设置错误，可以返回设置中对初始化内容重新修改。

2. 从【固定资产】→【处理】→【凭证查询】窗口中先删除原先生成的记账凭证，再重新生成正确的计提折旧凭证。注意：可以从【固定资产】→【处理】→【折旧分配表】窗口直接生成新的计提折旧凭证，而不用重新计提本月折旧。

3. 如果对固定资产卡片进行了删除、增加或修改，涉及金额的变动，除了要在凭证查询中删除原有凭证外，还应重新计提本月折旧。重新计提本月折旧后，如果系统不能自动生成凭证，可以通过【固定资产】→【处理】→【批量制单】窗口手动制单。

·上机任务体验　综合练习三十四（计提折旧业务处理）

以会计wj003 时悦（口令：3）的身份登录固定资产管理系统，登录日期为“2020-01-31”。1月31日，计提本月固定资产折旧。其中东风汽车本月工作量2 000公里。