任务目标

1. 选项设置。

2. 部门档案设置。

3. 部门对应折旧科目设置。

4. 资产类别设置。

5. 增减方式设置。

6. 使用状况设置。

7. 折旧方法设置。

8. 原始卡片录入。

任务资料

1. 以账套主管xs001 庞锐（口令：1）的身份进行选项设置。在建立固定资产账套后，有些参数信息需要在选项中进行设置。

固定资产选项中参数信息如下。

与账务系统接口：与账务系统进行对账。固定资产对账科目“1601，固定资产”，累计折旧对账科目“1602，累计折旧”；在对账不平情况下允许固定资产月末结账；业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；可纳税调整的增加方式：直接购入、投资者投入、捐赠；固定资产缺省入账科目“1601，固定资产”，累计折旧缺省入账科目“1602，累计折旧”，可抵扣税额入账科目“22210101，应交税费/应交增值税/进项税额”；

基本信息：按默认设置；

折旧信息：按默认设置；

其他：按默认设置。

2. 以账套主管xs001 庞锐（口令：1）的身份进行部门档案设置。

3. 以账套主管xs001 庞锐（口令：1）的身份进行部门对应折旧科目设置。综合部、财务部、供应部对应折旧科目“660206，管理费用/折旧费”，制造部对应折旧科目“510102，制造费用/折旧费”，销售部对应折旧科目“6601，销售费用”。

4. 以账套主管xs001 庞锐（口令：1）的身份进行资产类别设置。固定资产分类编码表如表14-1所示。

表14-1　固定资产分类编码表

5. 以账套主管xs001 庞锐（口令：1）的身份进行增减方式设置和增减方式对应入账科目的设置。增减方式对应入账科目如表14-2所示。

表14-2　增减方式对应入账科目

6. 以账套主管xs001 庞锐（口令：1）的身份进行使用状况设置。固定资产使用状况包括“使用中”“未使用”“不需用”。

7. 以账套主管xs001 庞锐（口令：1）的身份进行折旧方法设置。固定资产折旧方法主要包括“平均年限法（一）”“工作量法”等。

8. 以账套主管xs001 庞锐（口令：1）的身份录入固定资产原始卡片。固定资产原始卡片信息如表14-3所示。

表14-3　固定资产原始卡片信息

江淮汽车工作总量：1 000 000公里，累计工作量：202 573公里，工作量单位：公里。

操作步骤

1. 选项设置

（1）在“固定资产”系统界面，选择【固定资产】→【设置】→【选项】菜单，打开“选项”窗口，如图14-17所示。

图14-17

（2）在“选项”窗口，有四个子菜单选项窗口。在子菜单“与账务系统接口”窗口，勾选“与账务系统进行对账”，对账科目：固定资产对账科目选择“1601，固定资产”，累计折旧对账科目选择“1602，累计折旧”。可以单击放大镜“”调出科目参照，从下拉菜单中选择对应科目，也可以直接在文本框中录入科目编码和科目名称，中间在英文状态下输入逗号。勾选“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”；勾选“业务发生后立即制单”；勾选“月末结账前一定要完成制单登账业务”。单击放大镜“”按钮勾选可纳税调整的增加方式：直接购入、投资者投入、捐赠。如图14-18所示。选择固定资产缺省入账科目“1601，固定资产”，选择累计折旧缺省入账科目“1602，累计折旧”，选择可抵扣税额入账科目“22210101，应交税费/应交增值税/进项税额”，如图14-19所示。

图14-18

图14-19

（3）在子菜单“基本信息”窗口，按默认设置，不需要修改，如图14-20所示。

（4）在子菜单“折旧信息”窗口，按默认设置，不需要修改，如图14-21所示。

（5）在子菜单“其他”窗口，按默认设置，不需要修改，如图14-22所示。

图14-20

图14-21

图14-22

（6）单击【确定】按钮则关闭“选项”窗口。

2. 部门档案设置

（1）在“固定资产”系统界面，选择【固定资产】→【设置】→【部门档案】菜单，打开如图14-23所示的“部门档案”窗口。

图14-23

（2）在“部门档案”窗口，部门档案与总账系统和工资管理系统保持一致，不需要添加和修改。单击【退出】按钮则关闭“部门档案”窗口。如图14-24所示。

图14-24

3. 部门对应折旧科目设置

（1）在“固定资产”系统界面，选择【固定资产】→【设置】→【部门对应折旧科目】菜单，打开如图14-25所示的“部门对应折旧科目”窗口。

图14-25

（2）在“部门对应折旧科目”窗口，在左侧选择部门“综合部”，单击【操作】按钮，如图14-26所示。右侧在“折旧科目”文本框中输入“660206”，或者从放大镜“”列表中选择“660206，管理费用/折旧费”，单击【保存】按钮，如图14-27所示。

图14-26

图14-27

（3）以相同方法设置【财务部】和【供应部】对应折旧科目“660206，管理费用/折旧费”，【制造部】对应折旧科目“510102，制造费用/折旧费”，【销售部】对应折旧科目“6601，销售费用”。

（4）单击【退出】按钮则关闭“部门对应折旧科目”窗口。

注意：当部门有下属明细部门时，比如综合部、制造部、销售部，因为上级与下级部门对应折旧科目是一样的，所以只需要设置一级部门即可，下属部门自动设置完成，与上一级部门对应折旧科目保持一致。

4. 资产类别设置

（1）在“固定资产”系统界面，选择【固定资产】→【设置】→【资产类别】菜单，打开如图14-28所示的“资产类别”窗口。

图14-28

（2）在“资产类别”窗口，单击【添加】按钮，如图14-29所示。右侧在“类别编码”文本框中输入“01”，“类别名称”文本框中输入“房屋建筑物”，“使用年限”文本框中输入“30”，“净残值率”文本框中输入“5%”，“计量单位”文本框中输入“幢”，“计提属性”文本框中输入“正常计提”，“折旧方法”文本框中输入“平均年限法（一）”或从放大镜“”列表中选择，然后单击【保存】按钮。如图14-30所示。

图14-29

图14-30

（3）根据表14-1固定资产分类编码表，以相同方法完成其余资产类别的设置，如图14-31所示。

图14-31

（4）单击【退出】按钮则关闭“资产类别”窗口。

注意：左侧选中根目录【固定资产分类编码表】，添加一级资产类别。选中一级资产类别，添加二级资产类别。当发现输入有错误时，选中具体资产类别，单击【操作】按钮进行修改，然后单击【保存】按钮。

5. 增减方式设置

1. 在“固定资产”系统界面，选择【固定资产】→【设置】→【增减方式】菜单，打开如图14-32所示的“增减方式”窗口。

图14-32

（2）在“增减方式”窗口，选中“101直接购入”，单击【操作】按钮，如图14-33所示。右侧在“对应入账科目”文本框中输入“100201”，或从放大镜“”列表中选择“100201，银行存款/交通银行”，然后单击【保存】按钮。如图14-34所示。

（3）根据表14-2增减方式对应入账科目，以相同方法完成其余增减方式对应入账科目的设置。(www.daowen.com)

（4）单击按钮退出“增减方式”窗口。

注意：单击【添加】按钮，是添加增加方式或减少方式。单击【操作】按钮，是设置或修改增减方式的对应入账科目。

图14-33

图14-34

6. 使用状况设置

（1）在“固定资产”系统界面，选择【固定资产】→【设置】→【使用状况】菜单，打开如图14-35所示的“使用状况”窗口。

图14-35

（2）在“使用状况”窗口，选中根目录“使用状况目录表”，单击【添加】按钮，可以增加新的使用状况。除了默认设置的“使用中”“未使用”“不需用”三种使用状况外，可自行添加使用状况，可以单击【操作】按钮进行修改；单击【保存】按钮，保存设置；单击【删除】按钮，可以删除设置。如图14-36所示。

图14-36

（3）系统已经默认设置了“使用中”“未使用”“不需用”三种使用状态。单击【取消】按钮，取消添加设置；单击，退出“使用状况”窗口。

注意：固定资产“使用中”状况，要计提折旧；固定资产“未使用”和“不需用”状况，不要计提折旧。

7. 折旧方法设置

（1）在“固定资产”系统界面，选择【固定资产】→【设置】→【折旧方法】菜单，打开如图14-37所示的“折旧方法”窗口。

图14-37

（2）在“折旧方法”窗口，系统已经预置了“平均年限法（一）”“工作量法”等折旧方法，不能添加、修改或删除。如图14-38所示。

（3）单击【删除】按钮则退出“折旧方法”窗口。

图14-38

8. 原始卡片录入

（1）在“固定资产”系统界面，选择【固定资产】→【卡片】→【录入原始卡片】菜单，打开如图14-39所示的“录入原始卡片”窗口。

图14-39

（2）系统首先自动弹出如图14-40所示的“资产类别参照”窗口。录入第一项固定资产原始卡片，厂房属于“01房屋建筑物”，选择“01房屋建筑物”，单击【确认】按钮。

图14-40

（3）在“录入原始卡片”窗口，单击【操作】按钮，可以添加或修改卡片的各项内容，也可以单击对应文本框，直接录入或修改。固定资产卡片编号001，日期2020-01-01。“固定资产编号”文本框中不需要输入编号，因为在创建固定资产账套时已设置成自动编号，在“固定资产名称”文本框中输入“厂房”，在“类别编号”文本框中输入“01”，在“类别名称”文本框中输入“房屋建筑物”，在“规格型号”处因资料未提供信息，文本框可以空着。单击“部门名称”按钮，会弹出“部门参照”对话框，选择“甲车间”，单击【确认】按钮，如图14-41所示。单击“增加方式”按钮，会弹出“增减方式参照”，选择“105在建工程转入”，单击【确认】按钮，如图14-42所示。

图14-41

图14-42

【存放地点】因资料未提供信息，文本框可以空着。单击【使用状况】按钮，会弹出“使用状态参照”对话框，选择“1001在用”，单击【确认】按钮，如图14-43所示。在“使用年限”文本框中输入“30”年“0”月，在“折旧方法”文本框中默认“年限平均法（一）”，不用修改，单击【折旧方法】按钮，可以选择相应的折旧方法。“工作总量”“累计工作量”“工作量单位”是专门针对“工作量法”这种折旧方法设计的，年限平均法不需要录入这3个文本框。在“开始使用日期”文本框中输入“2018-01-05”，“已计提月份”自动计算出到本月前为止已计提的月份数，不需要输入，“币种”默认“人民币”。在“原值”文本框中输入“2 000 000”，在房屋建筑物类别“净残值率”默认“5%”，“净残值”自动计算。在“累计折旧”文本框中输入“119 600”，“月折旧率”自动计算，“月折旧额”自动计算。“净值”自动计算出“1 880 400”，“对应折旧科目”文本框“510102制造费用/折旧费”，这是系统根据前面设置的使用部门“甲车间”对应折旧科目为制造费用自动给出的，不需要输入。“项目”资料未提供信息，文本框可以空着，原始卡片中“可抵扣税额”文本框空着，不需要输入。单击【保存】按钮，会自动弹出如图14-44所示的“原始卡片录入成功”提示窗口，单击【确定】按钮。这样固定资产“厂房”的原始卡片就录入完成了，结果如图14-45所示。

图14-43

图14-44

图14-45

（4）录入的固定资产原始卡片，可以从主界面右侧“卡片管理”中进行查询修改，如图14-46所示。单击【卡片管理】按钮，打开如图14-47所示的“卡片管理”窗口。选择卡片编号001，双击打开固定资产“厂房”录入的原始卡片（见图14-48），可以查询。如果需要修改，单击【操作】按钮，就可以在文本框中修改相关的卡片信息。

图14-46

图14-47

图14-48

（5）根据表14-3固定资产原始卡片信息，以相同方法完成其余固定资产原始卡片的录入。

（6）单击【取消】按钮可以放弃当前的原始卡片录入。单击【退出】按钮则关闭“录入原始卡片”窗口。

注意：录完一张原始卡片，单击【保存】按钮，系统会自动弹出一张空白新原始卡片，方便继续录入。而刚保存的原始卡片只能通过【卡片管理】去查询或修改，如图14-49所示。

图14-49

提示和小结

1. 以账套主管xs001 庞锐（口令：1）的身份进行初始化设置，登录日期“2020-01-01”。

2. 固定资产明细账格式采用的是卡片式，所以录入原始卡片相当于建立了一套固定资产明细账，并输入了期初余额。

3. 所有原始卡片录入完成后，单击【固定资产】→【处理】→【对账】命令，会弹出【与账务对账结果】窗口，显示固定资产账套原值与账务账套原值的金额，固定资产账套累计折旧与账务账套累计折旧的金额，显示“结果：平衡”。账务账套指的就是总账账套。注意，在畅捷通T3云平台版本中没有【对账】菜单，无法直接进行对账操作。

·上机任务体验　综合练习三十一（固定资产设置）

1. 选项设置

以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份进行选项设置。在建立固定资产账套后，有些参数信息需要在选项中进行设置。

固定资产选项中参数信息如下。

与账务系统接口：与账务系统进行对账，固定资产对账科目“1601，固定资产”，累计折旧对账科目“1602，累计折旧”；在对账不平情况下允许固定资产月末结账；业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；可纳税调整的增加方式：直接购入、投资者投入、捐赠；固定资产缺省入账科目“1601，固定资产”，累计折旧缺省入账科目“1602，累计折旧”，可抵扣税额入账科目“22210101，应交税费/应交增值税/进项税额”；

基本信息：按默认设置；

折旧信息：按默认设置；

其他：按默认设置。

2. 部门档案设置

以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份进行部门档案设置。

3. 部门对应折旧科目设置

以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份进行部门对应折旧科目设置。综合部、财务部、供应部对应折旧科目“660206，管理费用/折旧费”，制造部对应折旧科目“510102，制造费用/折旧费”，销售部对应折旧科目“6601，销售费用”。

4. 资产类别设置

以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份进行资产类别设置。固定资产分类编码表如表14-4所示。

表14-4　固定资产分类编码表

5. 增减方式设置

以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份进行增减方式设置和增减方式对应入账科目的设置。增减方式对应入账科目如表14-5所示。

表14-5　增减方式对应入账科目

6. 使用状况设置

以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份进行使用状况设置。固定资产使用状况包括“使用中”“未使用”“不需用”。

7.折旧方法设置

以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份进行折旧方法设置。固定资产折旧方法主要包括“平均年限法（一）”“工作量法”等。

8. 原始卡片录入

以账套主管wj001 田禹（口令：1）的身份录入固定资产原始卡片。固定资产原始卡片信息如表14-6所示。

表14-6　固定资产原始卡片信息

续表

东风汽车工作总量：1 000 000公里，累计工作量：200 000公里，工作量单位：公里。