岗位名称：出纳

直接上级：财务部经理

本职工作：

1）办理现金收付和银行结算业务。

2）负责商品调拨往来核算和费用稽核与核算，编报有关统计报表。

工作责任：

1）认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。

2）严格审核收付款凭证，按规定办理款项收付业务。认真编制记账凭证，按凭证所列单位名称、品名、规格、型号、数量、单价、总金额等内容及时准确登记商品与调拨往来明细账。要做到原始凭证齐全有效，记账凭证与原始凭证金额一致，准确无误。

3）严格执行库存现金限额，超出部分必须及时送存银行，不坐支现金，不得以白条抵库或挪用。

4）严格执行支票管理制度，不准签发空头支票，购买、保存、领用支票进行详细登记，支票遗失要及时办理挂失手续。

5）建立健全出纳各种账目，及时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结。

6）做好凭证、账簿和有关业务记录的保管或移交工作，保守公司秘密。

7）每月定期与有关单位、部门、人员核对调拨往来明细账、总账，保证账账相符、账证相符、账表相符、账实相符。(www.daowen.com)

8）定期盘点现金和核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调节表”，如实反映和及时查明账实不符及未达账项问题，随时掌握银行存款余额。

9）配合会计做好各种账务处理，积极向财务部报送有关报表。

10）掌管保险柜，保证库存现金及有价证券等的安全与完整无缺。

11）妥善保管有关印章和空白收据。

12）做好增值税发票的领用、保管与使用登记，依照税务部门的发票管理及填写规定，根据加盖收讫或转讫戳记的出库单结合账面库存实际情况开具增值税发票。

13）及时主动督促有关单位、个人清还销货应收款，并向会计部主管及时汇报工作情况。协助公司做好销货呆账、死账的清理工作。

14）负责费用稽核与核算，登记费用明细账，对各费用票据的合法性、真实性及审批手续的合规性进行审查，有权驳回不合理票据。

15）每月定期及时汇总、编报商品销售、调拨经营情况及费用统计报表，并对报表的真实准确性负责。

16）参与对库存商品和其他物品的清查盘点工作，分析库存商品的储备情况。

17）认真复核员工薪酬表，保证及时正确发放公司员工薪酬。

工作权力：对不符合规定及与公司业务无关的收付有拒绝权。