银行对账采用自动对账与手工对账相结合的方式。自动对账是计算机根据对账依据自动进行核对、勾销，对于已核对上的银行业务，将自动在银行存款日记账和银行对账单双方写上两清标志，并视为已达账项；对于在两清栏未写上两清符号的记录，则视其为未达账项。手工对账是对自动对账的补充，使用自动对账后，还有一些特殊的已达账没有对出来，而被系统视为未达账项，为保证对账更彻底正确，可使用手工对账进行调整。具体操作步骤如下：

在“出纳”界面中单击“银行对账”选项，进入“银行对账”界面，如图4-83所示。

双击“银行对账”选项，打开“银行科目选择”对话框，选择相应的科目和月份范围，如图4-84所示。

单击“确定”按钮，打开“银行对账”界面，如图4-85所示。

图4-84 “银行科目选择”对话框

图4-85 “银行对账”界面

单击“对账”按钮，打开“自动对账”对话框，输入截止日期，并选择对账的相应条件，确定相差天数（必须是小于30的数字），如图4-86所示。

单击“确定”按钮，显示自动对账结果。左边为单位日记账，右边为银行对账单。单击“方向”按钮，则可由水平改变为上下显示方式，如图4-87所示。

图4-86 “自动对账”对话框

图4-87 对账结果显示

单击“取消”按钮，打开“银行反对账范围”对话框，选择要进行反对账的时间和取消的数据范围（分为全部、自动和手工），如图4-88所示。

单击“确定”按钮，打开如图4-89所示的提示确认信息，单击“是”按钮，即可自动对此期间已两清的银行账取消两清标志。

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图4-88 “银行反对账范围”对话框

图4-89 信息提示框

如果要手工对账，则可分别在企业日记和银行对账单中，双击对账记录所对应的“两清”栏，使之显示为√标记，如图4-90所示。

单击“检查”按钮，打开“对账平衡检查”对话框，检查对账是否平衡，如图4-91所示。如果不平衡，应及时进行调整。

图4-90 手工对账标记

图4-91 “对账平衡检查”对话框

单击“对照”按钮，即可根据选中的单位账或银行对账单，在对应的银行对账单或单位账中查找金额相同的记录。

提示

如果所选银行科目是核算外币的科目，则单位日记账中为外币账，也只对外币账进行勾对。

图4-92 “条件录入窗”对话框

在对账工作中还可以使用“过滤”功能根据结算方式、票号等不同条件来缩小对账范围，以提高对账准确率和效率。单击“过滤”按钮，打开“条件录入窗”对话框，如图4-92所示。

在输入对账的起止日期、金额、结算方式、对账方式、票号和对账方式等内容之后，单击“确定”按钮，根据输入的条件进行相应的对账。