实现凭证的处理，首先需要做的就是填制凭证，只有填制的凭证才能进行处理。具体操作步骤如下：

在“总账”界面中选择“凭证”选项卡，如图4-23所示。

双击“填制凭证”选项，打开“填制凭证”对话框，如图4-24所示。

图4-23 “凭证”界面

图4-24 “填制凭证”对话框

单击“增加”按钮，增加一张新的记账凭证，如图4-25所示。

在凭证的“凭证类别”处输入或参照提示选择一个凭证类别字，系统自动取当前的业务日期为记账凭证填制的日期。但如果用户不想使用，也可以进行更改。如果需要更改制单日期，则可单击“制单日期”后面的横线，显示出日历按钮，单击该按钮，在弹出的“日历”对话框中选择制单日期，也可手工直接输入制单日期。

在“附单据数”横线上手工录入原始单据的张数之后，根据需要在“附单据数”的上方输入凭证自定义项。所谓自定义项就是由用户自定义的凭证补充信息。

单击“摘要”栏，输入凭证摘要内容，也可以单击按钮打开“常用摘要”对话框，选择需要的凭证摘要内容，如图4-26所示。

图4-25 增加新凭证

图4-26 “常用摘要”对话框(www.daowen.com)

单击“选入”按钮，将摘要内容添加到凭证的“摘要”栏中。单击“科目名称”栏，输入科目名称或单击按钮，打开“科目参照”对话框，选择需要录入的科目，如图4-27所示。

如果科目设置辅助核算属性，则可以在此输入辅助信息，这些辅助信息将会在凭证下方的“备注”中显示出来。输入该笔分录的借方或贷方本币发生额，其金额不能为零，但可以是红字，红字金额一般以负数形式输入。如果方向不符，可按空格键调整金额方向。

如果要放弃当前未完成的分录输入，单击工具栏上的“删除”按钮，弹出提示对话框，单击“是”按钮，即可确认删除，如图4-28所示。

如果填制的科目是现金流量科目，则在输入完该条分录后系统还要求指定该分录的现金流量项目。用户可以将一条分录指定为多个现金流量项目，但总金额必须与分录的金额保持一致。

对于未指定现金流量的科目，如需指定可以在录入一条分录的金额后，直接单击工具栏上的“流量”按钮，弹出现金流量项目的指定窗口，输入此条件分录对应的现金流量项目。

单击“保存”按钮，弹出信息提示框，如图4-29所示。单击“确定”按钮，保存这张凭证。如果科目为银行科目，且在结算方式设置中确定要进行票据管理，如果在“选项”中设置“支票控制”，则会要求输入“结算方式”、“票号”及“发生日期”。

在手工编号时，选择“查看”→“显示空凭证号”选项，可自动搜索出当前会计月、当前凭证类别未使用的凭证空号。凭证空号仅提供所选凭证类别前10个断号及最大的未使用的空号。如断号超过10个，则用省略号表示。

图4-27 “科目参照”对话框

图4-28 删除提示

图4-29 保存成功提示