人们一般认为储蓄由银行转换成贷款可以形成流动，所以认为消费和储蓄最终都会形成实物产品或服务的实际消费，实际上并不尽然。下面用一个简单的模型来说明，这里所用的所有假设，仅仅为了简单化和更容易理解，不具有特别的意义。

假定在一个封闭的社会中，只有同样规模的三家公司，三家公司的产品可以相互用作其他公司的材料、设施以及生活用的最终消费品。全社会不存在产品结构问题。三家公司的资产、折旧、用料、工资、产值、利润的数量完全一样。每家公司拥有固定资产100万元，年折旧10%；每年需要流动资金110万元，由银行提供无息贷款，其中60万元用于购料，40万元发工资，10万元折旧；每年周转1次，每年结算一次；工资用于消费，利润用于投资（见下表）。

（单位：万元）

三家公司年复一年满负荷运转，全社会每年的总产值为330万元，各家的收入与成本都是110万元，没有利润，折旧形成各公司的可持续运行。这个封闭社会的总购买力为330万元，每年的成本、产出与消费完全相同。公司每年向银行贷款，把贷款发给职工购买生活消费品，公司用其余贷款购买原材料，补充设施消耗进行生产。生产的产品卖出后，换回货币还给银行。这个封闭社会为了完成每年的市场运行，市场上价值330万元的产品需要330万元货币支撑。三家公司每年初从银行共贷款330万元，年底还清，周而复始。在这个过程完成后，除银行之外公司里和社会上都不再有货币存在。在这种简单再生产的情况下，市场经济的运行很顺畅，没有任何矛盾。

在这个封闭的社会里，如果某年有些人存了一些钱，那么就必定会有一些已经制造出来的商品没有销售出去，从而形成了产品库存，有库存产品的公司也无法还清银行的贷款。商品在卖给消费者之后被消费了，消费实现了商品的价值。但是储蓄就不同了，有储蓄就必然会形成产品库存。在现实的多数实际生产过程中，公司生产的产品卖出后换回货币，其销售收入多于成本形成利润，公司会把利润用来扩大投资，增加生产，提高产出。(www.daowen.com)

在上面的封闭社会中，如果各公司间不存在产品结构问题，假设有一年，有一家公司的效率突然提高了，产值变为120万元，利润变为10万元，其余两家公司年的产值仍然各是110万元，没有利润。因为形成利润这家公司的成本没变，这时三家公司的总成本支出或社会的总购买力仍为330万元，其他情况也都没变。在本年度内，如果这家盈利公司的120万元产品全都卖出去了，并且当年形成了10万元的货币利润，由于三家公司的总成本支出没有改变，社会的总购买力也没改变，那么当年必然是其他公司有10万元的产品没有卖出去，形成了库存，并且没能还清银行的10万元贷款。这里要强调的是公司形成的利润，货币利润只有完全投出形成购买后，社会产品才能全部出清。在当年10万元的货币利润只有收入没有支出，在社会上货币数量正常的情况下，社会上其他公司必然形成了10万元的产品库存。只有当全社会第1年创造的利润，在第2年全部花出去之后，全社会第1年生产的产品才能全部被出清，并完全实现它们的价值。在下一年，只有这家盈利公司把10万元的货币利润花出去，买回所需物资时，其他公司上一年库存的10万元的产品才能够卖出去，这时其他公司上一年的银行贷款才能还清。只要有利润，如果利润没有被其拥有者用于扩大消费，经济只有在扩大再生产的情况下才可持续。如此这样，货币在市场中滚动运行再无休止，这种情况才更加接近实际的情况。

如果这家上一年盈利的公司，新增加了10万元资本支出，用于购买新的固定资产，就必将扩大生产规模，在这10万元新增资产投产时，由于企业还需要按照原有比例增加10%的贷款11万元，用于增加原材料采购、人员工资和折旧，与新增资产形成匹配。如果上一年利润来自企业效率的全面提升，新增贷款用于新增原材料采购、人员工资和折旧的比例将和以前一样；如果上一年利润是来自人员效率的提升，用于新增原材料采购的贷款比例将会提升，用于人员工资的贷款比例将会下降；如果上一年利润是来自固定资产使用效率的提升，企业将需要的贷款会增加更多。

上一年盈利的公司在工资水平不变的前提下，该公司必然多买原材料，新增员工，增加折旧。从此社会的购买力也必将增加，这三家公司的运营架构也不相同了，其他两家公司因市场突然扩大，也欲增加产量，它们应会在更大规模上进行运营。

由于这两家公司原本已处在满负荷运转状态，在生产效率不变的前提下，他们没有利润便无法增加设备，如果也没有其他投资或贷款可用于增加设备，生产也无法扩大，并且如果这两家企业没法提高效率，他们两家将在竞争中逐渐被淘汰。在这样的情况下，为了突破这一僵局，就只有靠提高生产效率，这两家公司才能扩大产量获得利润，在此基础上才能形成扩大再生产。三家企业如能实现同步扩大再生产，这个封闭小社会的整体生活水平将会上升一个台阶。