为进一步强化财务管理，提升资金使用效率，并根据相关政策要求，本单位自12月上旬起，对会计基础工作进行了全面自查，现将主要情况及改进建议汇报如下。
一、财务收支概况
在财务工作开展过程中，单位始终遵循《会计法》的相关规定，严格设置会计账簿，确保账簿内容的真实和完整。所有发生的业务都进行了详细的会计核算与记账，编制的财务报告严谨、清晰。我们在支出安排上，做到因需而动，优先保障重要项目及常规支出，切实反映工作实际及财力现状，实现了科学合理的预算安排。
二、内部控制制度的建立与执行情况
针对内部管理需求，本单位制定了《财务管理制度》，通过强化内部监督和控制机制，确保财务管理的规范性。具体来说，我们在实施过程中实现了以下目标：
1. 明确了不同岗位的职责与权利，确保记账人员、审批人员与经办人员相互制衡，降低了舞弊风险，提升了工作效率。
2. 完善了财务收支的审批流程，对于资金使用设定清晰的权限与责任，提高了资金使用透明度与效益。
3. 设定了具体的经费使用标准与范围，采取有效措施控制不必要的支出，减轻了财务压力。
三、固定资产的管理与使用
在固定资产管理方面，我们严格遵循政府采购程序，使资产采购透明化和规范化。同时，建立了完善的固定资产账簿管理、款项核查与实物对应制度，确保了账面资产与实物资产的一致性。通过定期审核，避免了固定资产的遗漏和公物私用现象，确保了单位资源的保值增值。
四、现存问题及改进措施
经过自查，我们发现财务管理中仍存在一些不足。首先，在内部控制制度实施上，有待于进一步完善，针对《会计法》的要求，我们的预算管理、财务分析及稽核制度不够健全。面对这一现状，今后将采取更有力的措施，着力推进以下几个方面的改进：
1. 加强相关制度建设，确保预算管理及财务分析具备可操作性，定期评估实施效果。
2. 增强财务人员的专业培训，提高财务管理水平及合规意识。
3. 定期开展内审工作，及时发现并纠正存在的问题，形成良好的反馈机制，逐步提升财务管理的整体效率。
通过此次自查，我们将立足于发现的问题，持续推进财务管理及内部控制工作，力求为单位的可持续发展提供更为坚实的财务保障。
近期，为了加强我市工会财务管理的规范性与透明度，我们对所辖的13个区县和3个开发区工会进行了全面的自检。在这一过程中，虽然我们在财务管理上取得了一定的进展，但也显露出多方面的问题，亟需引起重视并加以解决。以下是自查中发现的主要问题分析及改善建议。
一、工会财务管理中存在的问题
1. 财政经费的缺口
虽然部分区县，如城三区及雁塔区，已较好地解决了财政划拨工会经费的问题，但大多数区县在经费的到位上仍显不足。特别是临潼区及三个开发区至今仍未解决相关经费的划拨。这直接影响了各基层工会的正常运作，使其在开展活动和服务职工的能力上受到限制。
2. 税务代收的覆盖范围尚需扩大
在税务代收机制实施后，工会的建设和经费收缴率有所提升，然而仍有一些单位未能及时缴纳工会经费。以碑林区为例，尽管其基层单位设立了超过4000个工会，但实际缴纳经费的单位少于1600个，显示出较大空间亟待填补。
3. 财务管理制度尚不够完善
在财务管理方面，部分区县仍然缺乏相应的制度，特别是在财务报销与审批流程中，缺乏明确的要求和限制。这种制度空白导致了经费的随意支出，有些单位的行政及业务费用支出超出预算幅度高达200%，而一些单位甚至预算支出不足5%。
4. 不规范的财务审批与报销流程
在实际操作中，部分区县的财务报销流程缺乏会计审核环节，导致相关问题在事后难以追溯。同时，存在白条报账及无效票据报账现象，影响了财务数据的真实性与可靠性。
5. 基层工会财务工作薄弱
我市的181个乡镇和街道工会，其中独立建立工会账户的单位不足10%。大多数工会未能有效落实独立管理经费的要求。这导致一些工会只能临时应对，缺乏长期的财务规划和管理，财务监督和管理力度显著不足。
6. 财务人员的专业素质有待提升
部分工会的财务工作人员缺乏必要的专业知识，工作能力不足，且人员流动频繁。这使得财务核算不及时、报表制作不规范，影响了财务工作的整体效率。一些单位也未建立健全的票据管理制度，导致收支不清、票据丢失现象屡见不鲜。
二、问题的根源及改进建议
经过深入分析，造成我市工会财务管理问题的原因主要包括财政拨款不足、税务代收机制未能覆盖所有单位、财务管理制度不健全、基层组织能力薄弱及财务人员培训缺乏等。为了改善这些问题，我们建议：
1. 加强财政沟通，确保经费划拨到位
各级财政部门要加强与工会的沟通，确保应拨的工会经费能够及时到位，保障工会的正常活动及服务职工的能力。
2. 扩展税务代收覆盖面，提高经费收缴率
应加强对基层单位的管理，鼓励未缴费单位及时完成工会经费的缴纳工作，提升整体收缴率。
3. 健全财务管理制度，增强预算执行力
各区县应重视财务制度建设，完善预算管理制度和审批流程，明确责任和权限，防止资金的随意使用。
4. 规范财务操作流程，强化审核体系
建立健全审批报销流程，加强对财务报销的审核，确保所有支出都有据可查，杜绝非正规报账行为。
5. 提升基层工会财务管理能力
对基层工会的财务人员进行针对性的培训，提高他们的专业素养与管理能力，使其能够独立并有效管理工会经费。
6. 定期进行财务审计与评估
应建立定期的财务审计制度，通过外部审计或内部自查的方式，及时发现并纠正财务管理中的问题。
通过以上措施的逐步落实，我们相信我市工会财务管理水平将会有显著提升，从而更好地服务于广大职工，为构建和谐社会作出更大的贡献。
为进一步提升我校的财务管理水平，强化财务运作的规范性和透明度，以更有效地支撑学校的教育教学工作，确保资金使用的合理性和合规性，我校在上级部门的指导下，开展了全面的财务自查与整改活动。以下是本次活动的具体措施和总结：
一、动员与部署
1. 实施方案的制定：为确保财务自查自纠的顺利开展，学校成立了由校领导及财务管理人员组成的自查自纠委员会，并召开了动员会议，明确了自查的目的、范围及实施方案。
2. 广泛宣传与动员：校长带领财务团队深入学习上级关于财务管理的相关政策，强调自查自纠的重要性。通过召开专题会议，使每位参与者理解自查自纠的必要性，积极参与到活动中来，提高全员的财务管理意识。
二、组织与实施
1. 全面自查：学校依据上级的指导意见和重点问题清单，全面梳理和分析现有的财务状况，积极开展自查活动，撰写详细的自查报告。
2. 重点问题整改：在自查的基础上，针对发现的问题进行深度分析，明确整改方案与措施，确保责任到人，逐项落实整改。
三、总结与分析
根据自查反馈，目前学校的财务管理工作已严格遵循国家财务法规，并按要求进行了相关管理。具体情况如下：
1. 财务管理制度健全：学校建立了完善的财务管理制度，明确各项工作责任，确保没有违规操作的情况出现。
2. 收费管理透明：在收费方面，学校严格遵循政策，仅对学前班收取规定的保育费，并对九年义务教育的学生进行免收费用，同时及时发放国家下拨的助学金。
3. 预算控制严格：学校的收支预算均在校委会的审查和批准下进行，特别是在重大支出上，确保每笔资金的使用都有依据和记录。
4. 审批制度健全：所有大额支出经过教代会或全体教师会议的审批，确保财务透明，让全体教职工随时了解财务状况。
5. 资金管理到位：预算收入均已全额上缴财政专户，确保了收支的规范性，没有出现公款私存的现象。
6. 财务记录透明：所有账目都维持清晰明了，政策执行到位，未出现“小金库”现象。
7. 遵守财经纪律：各项支出严格依据财经规则进行，确保资金使用的有效性和合理性。
通过本次自查与整改工作，虽然未发现重大问题，但在此过程中，学校财务管理的规范化和制度化得到了进一步加强。我们将继续强化财务管理的监督机制，确保各项法规和政策得到落实。
作为一名负责财务的工作人员，我深知，还需要在今后的工作中，不断完善和优化财务管理制度。将认真分析与总结中遇到的问题，落实整改措施，力求财务管理工作做到日清月结，确保财务运作的科学性与规范性。
事业单位财务审查总结
根据潞西市总工会的要求，为深入开展全市工会财务审查工作，我们制定了相应的实施方案，以确保在此次审查过程中能够真实反映财务状况，找出存在的问题，并提出改进措施，有助于提升财务管理水平和服务质量。此次财务审查工作的重点在于全面查找工会在财务上的不足，强化财务制度建设，助力经济发展及职工服务的整体提升。以下是我单位财务审查的总结报告。
一、强化组织，周密策划
为了落实财务审查工作，我单位在20年4月初成立了专门的财务审查工作小组，确保此项审核工作能够落实到位。小组由单位主要负责人亲自担任组长，并选派财务部门的骨干力量作为成员，形成了高效的工作团队。同时，依据市总工会的通知，编写了详细的审查计划，明确了审查目的、范围、内容和方式，以确保各项工作的有序进行。
考虑到基层单位的实际情况，我们针对性地进行了多次培训，确保参与审查的工作人员能够准确理解审查的要求，并能妥善解答各类问题，切实提高审查质量。我们还选定了部分单位进行实地核查，以便及时发现并纠正问题，最终形成关于财务工作的全面报告。
二、基本财务状况
潞西市的基层工会总数达到225个，针对每个基层单位我们发放了自查表，收回率达到75%。经过对此次自查结果的细致分析，数据显示：在2025年，单位的年末职工人数为11,173人，年度总工资为17,540.49万元，应计提的工会经费在350.80万元，而实际执行情况仅为78.18万元，收缴率低至22%。到了2025年，职工人数增加至11,710人，年工资总额也达到了21,073.32万元，但收缴情况依然未能显著改善。
通过对上解工会经费的严格审核，我们发现企业在费用上缴方面的执行力度不足。为此，我单位已经设立专门的经费账户，并制定详细的收缴台账，确保经费用途透明、明晰，促进企业按时足额上缴工会经费。
三、完善财务管理制度
在审查的过程中，我们认真梳理现有的财务管理制度，针对发现的问题进行了重新修订。依据《会计法》和工会财务管理规定，逐步形成了系统完善的财务管理规章制度，包括会计责任制度、内部审计制度、资金管理制度等。这些制度的建立，旨在强化财务活动的规范性和严肃性，保障资金使用的高效性。
我们明确每位财务工作人员的职责，实施必要的内部控制，加强对资金使用的监督管理。同时，加强了对财务报销的监管，确保报销手续、合同签订、发票管理等环节的合规性，为稳定的财务运作提供了有力的保障。
总结
通过此次财务审查工作，我们不仅深入了解了基层单位的财务运营状况，也为后续的财务管理和制度完善打下了坚实的基础。我们将继续落实审查所提出的建议，强化财务管理，提高服务质量，以更好地服务于广大职工，推动潞西市工会工作持续健康发展。
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