会计档案自查报告

为切实加强日常会计基础工作的管理，进一步规范操作，及早发现薄弱环节，提升管理水平，增强防范风险能力，我社根据上级联社的要求，依据《河北省农村信用社会计基础工作达标升级管理暂行办法》及《河北省农村信用社会计基础工作达标升级验收指引》，对我社的会计基础工作进行了全面自查。以下是自查结果的总结：

一、会计机构和会计人员

1. 建立岗位职责制度

我社完善了会计人员岗位职责及责任分工制度，不仅明确了各自的职责，还建立了有效的互相监督制约机制。

2. 设置事后监督岗位

指派的会计兼任事后监督岗位，以确保各项工作得到有效的后续监控。

3. 柜员设置

网点设置了四名柜员，分别为一名四级柜员、一名三级柜员和两名一级柜员，布局合理，符合相关规定。

4. 质量考核制度

委派会计兼任财会辅导员，并已建立工作责任制和质量考核机制，定期对其工作执行情况进行考核。

5. 岗位轮换与培训

委派会计及其他会计人员均进行了岗位轮换，并定期休假及参加培训，增强业务素养。

二、会计基本规定

1. 密码管理

网上办公区实施了密码管理制度，柜员全部采用指纹签到，降低了密码使用带来的风险。

2. 授权管理

已建立健全的授权管理制度，确保顶岗及转授权程序合规，未发现任何授权不当现象。

3. 交接手续

财会人员在变动及短期离职时，均办理明确的交接手续，并及时上报本部调整柜员工作状态。

4. 账务核对

所有账务核对工作按规定进行，确保会计记录无差错，保持银企对账单的收回率达到100%。

5. 有价单证管理

我社对有价单证及重要凭证、业务印章的管理严格，确保相关手续完备，账务信息一致，保障安全。

6. 风险控制

柜员严格按照操作程序执行，强化了对风险点的控制，确保重要物品安全存放。

7. 工作日志与辅导记录

委派会计每月按要求登记工作日志，并建立相应的例会、学习和报告制度，确保信息的透明与沟通。

8. 挂失与查询

受理挂失、止付以及有权部门的查询等手续均符合相关规定，并有相应的登记。

9. 凭证与报告打印

按照规定及时打印凭证、账薄及财务会计报告，确保内容的完整与数字的衔接。

三、会计核算

1. 权责发生制的执行

会计核算严格按照权责发生制原则进行，有效提升了财务数据的可靠性。

2. 科目和账户管理

正确使用会计科目和账户，确保核算过程的规范性。

3. 凭证审核

会计凭证的使用符合规定，受理凭证经过认真审查，所有凭证要素齐全且签章无误，确保凭证传递准确、及时。

4. 手工登记与审批

按规定设置手工登记薄，柜员的传票序号连续，对抹账和冲账事项均有权人审批并做详细登记。

5. 开户及存款管理

办理开户时，所有账户信息要素录入无误，客户印鉴变更、存款人变更均按规定办理。

6. 储蓄业务管理

严格执行储户实名制，确保支控方式及证件资料的准确无误，确保各类储蓄业务合规。

7. 利息计收

按照规定的利率及计算方法，准确计收和支付各类利息，确保财务流程的顺畅。

四、现金出纳业务

1. 双人管理制度

执行双人管库、双人守库、钥匙分管及手续交接制度，库房检查手续严谨合规。

2. 现金监控

营业结束后按规定复核尾箱，定期进行库存现金的监控管理，确保资产安全。

3. 查库记录

办公主任和委派会计定期查库，查库记录详实，确保财务数据的真实性。

4. 票币管理

票币整点准确及时，无虚假记录、假币残币处理按规定执行。

5. 安全设施

营业室配备了符合安全标准的防弹玻璃等设施，有效保障客流与财务安全。

五、结算与联行

1. 现代支付办理

现代化支付业务按规定进行联网核查，确保支付流程合规。

2. 账户管理

严格遵守银行账户管理办法，开户、销户程序合规，确保账户信息的准确性。

3. 大额交易执行

对于大额交易，严格执行客户身份识别制度，确保交易的合法合规性。

六、会计档案管理

1. 档案装订

依照规定对会计凭证、账薄及报表进行装订，确保档案的完整性。

2. 档案保管

会计档案按规定保管期限及管理，设置专人负责档案分类管理和登记归档。

3. 调阅制度

设立会计档案及调阅登记薄，严格遵守档案调阅制度，确保档案利用的合规性。

七、财务管理

1. 财经纪律的遵守

全社严格遵守财经纪律，未出现截留利润、转移收入等违纪行为。

2. 费用支出管理

所有费用支出均按财务制度与规定列支，确保收入及时入账，清晰透明。

3. 应收款项管理

应收款项中无非营业占款，严格管理应收应付款，降低财务风险。

4. 税金缴纳

准确计提并及时缴纳各类税金，确保合规经营。

通过本次自查，我社在会计基础管理工作中取得了一定成效，但也发现仍存在一些不足。我们将严格按照《河北省农村信用社会计基础工作达标升级管理暂行办法》及《河北省农村信用社会计基础工作达标升级验收指引》的要求，持续改进，努力提升管理水平，全面增强风险防范意识。

会计档案自查报告

近几年来，在上级卫生行政主管部门的关怀与指导下，我院积极贯彻《广安市一级医院等级评审标准（试行）》，依托科学管理与民主营运的原则，持续推进医院内各项工作的创新与提升。在全院员工的共同努力下，我们克服了诸多挑战，不断改善医院环境，增强医疗服务质量，加强标准化建设，取得了良好的经济效益与社会效益，推动了医院的全面发展。目前，我院已根据《标准》进行全面自查，现将情况报告如下：

一、医院管理

我院采用院科两级管理模式，明确领导及科主任的分工，确保各司其职。各临床科室、医技科室及职能科室设置齐全，床位开放数量为34张，人员配备和房屋面积均符合标准，设备配置更是超出基本要求。医院管理制度健全，医务人员积极参与医疗安全管理，确保了医疗服务的安全与质量。

二、医疗质量

医院强化医疗质量管理，主要领导亲自督导，分管领导具体负责，严格执行12项医疗安全核心制度。经过努力，病历质量与诊治水平均有显著提升，三基三严培训落实到位，门急诊服务实现24小时值班，急救设施配置齐全，确保医疗质量监测指标在标准范围内，取得了持续改善的良好效果。

三、医疗技术组

检验科提供24小时急诊服务，科室布局合理，操作严格遵循规程与标准，以保证报告质量。此外，我院严格规定输血管理，杜绝非法采血与用血现象，并确保精准掌握输血适应症。医学影像科同样满足24小时急诊检查的需求，及时发布报告，准确无误。药事委员会的运作有效保障临床合理用药，毒麻药品的管理得到了规范化。

四、护理及院感管理

我院建立了健全的院感与护理管理体系，形成完善的管理制度与人员配置。护理人员定期接受在职培训，能够熟练实施各种护理常规及操作规程，展现出良好的护患沟通能力与人性化服务理念。抢救药品的备齐齐全，危重患者的护理交接班准确到位，传染病管理得到了严格把控。我院设有专门人员负责院感工作，定期进行检查与监测，确保医务人员严格遵循无菌操作规程，医疗废物处理规范到位。

五、财务与后勤管理

我院实施统一领导与集中管理，收支两条线，杜绝小金库的存在，合理的分配与激励机制有效激励了财务管理团队。医院财务实现了电脑化管理，门诊与住院人次逐年上升。设备采购、保养、维修及更新制度健全，并具备自备发电及配送能力，以满足临床及重要科室的运行需求。

六、行风评审

医院设有专职负责医德医风与纪检工作的人员，落实医患沟通制度，保护患者隐私。定期公示各项服务收费及药品价格，并及时处理患者投诉，提供文明服务。我院还建立了完善的医德医风考评制度，严格执行“十不准”，确保服务环境舒适温馨，标识清晰、规范，优化就医流程。我们定期开展送医送药活动，为特困户及“五保”老人提供医疗救助。

经过此次自查，我院的综合得分为886分，已基本达到广安市一级甲等医院的合格标准。然而，医院的整体服务功能、内部管理、运行机制、应急处置能力和人力资源配置等方面仍存在改进的空间。我院将继续加强管理、完善措施，积极推进标准化建设，以更优异的成绩迎接上级专家组的评审。

会计档案自查报告

为了进一步提升公司会计信息的质量，并规范日常的财务管理工作，我公司财审部依据集团多元化投资管理部的相关要求，组织开展了会计信息质量自检自查活动。本次自查主要涵盖了公司20xx年度及20xx年1至9月的相关财务会计信息，具体内容包括公司财务人员的岗位设置、相关财务会计制度的执行、现金及其他资产的管理、往来款项的核对、会计业务处理和会计档案的装订与保管等方面。现将自查情况总结如下：

一、财审部基本情况

目前，我公司财审部共设有十名财务人员，具体包括一名财务总监、一名财务室主任、六名会计（其中有两名新入职人员仍在试用期），一名出纳及一名专职会计档案管理人员。出纳人员不兼任稽核、会计档案保管等其他工作，确保职责分明。财务印章按规定进行保管，现金收支、银行转账印章均由出纳管理，财务专用章及发票专用章则由特定人员负责。所有会计人员定期或不定期参加新会计准则和新税收法律法规的培训，以提升其专业素养。今年，公司特别开展了关于“营改增”的系列专题学习活动，通过考试等方式促进相关会计业务的落实与强化。

财审部已制定并严格执行货币资金管理制度、固定资产管理制度、财务开支审批管理制度、预算管理制度、内部控制制度、经济合同管理制度及机动车驾驶员风险金管理规定等，确保各项审计和财务活动有章可循。

二、现金及其他资产管理

在现金及其他资产的管理上，我公司始终遵循国务院发布的《现金管理暂行条例》及其实施细则，并严格执行公司货币资金管理制度。现金的使用遵循规定，由出纳负责保管，现金收入必须在当天存入银行。出纳在审核通过的支付申请后，及时办理货币资金支出手续，并准确登记现金和银行存款日记账。公司建立了定期盘点制度，出纳每天对现金进行盘点，确保无坐支及“小金库”等非法行为的发生。

针对银行存款管理，出纳会逐笔登记并每日核对余额，确保账户的准确性。公司使用的主要票据为支票，并建立了票据登记册，对票据的购买、领用和注销进行详细记录。

我公司的固定资产管理非常重视，资产种类涵盖房屋、运输车辆、机械设备等。根据国家相关法规和公司制度，进行专业化分类管理，归口管理的部门负责建立固定资产分类台账。每年11月，财审部会组织相关部门对固定资产进行实物盘点，并及时进行账务处理。

三、往来款项的核对

我公司根据国家及行业规定，组织物资收发会计核算工作，确保及时准确地进行各项收入与成本核算。我们定期与相关部门核对往来账，确保账实相符、账账相符，并与各供应商进行有效的账务核对，以保证会计核算的规范性与合法性，确保提供准确、完整、及时的会计信息。

四、会计业务处理

在会计业务处理方面，我公司始终注重取得真实合法的原始凭证，确保会计凭证所附的单据完整，及时记账。所有采购业务的记账凭证后均附有相关原始凭证，包括付款申请单、合同、采购订单和银行付款单等。同时，我们会定期装订会计凭证和账簿，并编制财务报表。公司严格按时计算并缴纳各种税金，确保不存在偷税漏税的现象。

五、会计档案管理

为了保证财务会计档案的科学管理，我公司严格遵循财政部《会计档案管理办法》，建立健全了会计档案管理制度。专职会计档案管理人员负责档案的整理、编号、归档及借阅等工作，并及时将超过两年的会计档案移交给公司档案室进行统一管理。

通过本次自查活动，我公司在会计处理方法和财务管理工作上总体符合会计准则及相关法律法规的要求，所提供的会计信息也实现了及时、真实、可靠及合法性，未发现违法违规现象。然而，依然存在一些不足之处。目前公司的财务人员仍然系统实施定岗制度，未来会考虑向轮岗制度发展。此外，随着“营改增”政策的实施，虽然我们不断进行政策培训并努力适应新规，但仍需一段过渡期以达到更高的完善度。

在今后的工作中，我公司将继续以严格管理和认真执行为保障，依托信息化手段提升财务会计管理的力度。我们将与时俱进，积极学习新会计法规，持续提高工作质量，确保能准确、及时地提供真实、可靠、合理及合法的会计信息。

会计档案自查报告

根据市财政局《关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》（许财会[20xx]12号）及《关于转发的通知》（许财会[20xx]13号）文件的要求，我中心对会计机构、人员执业情况、凭证及账簿的规范性、财务报告的合规性、会计档案的管理、内部控制的有效性及财务管理制度的执行情况等方面进行了全面自查。现将自查情况汇报如下：

一、基本情况

许昌市企业养老保险中心目前共有职工36名，主要负责为市直城镇企业职工提供养老保险的社会统筹服务，涵盖了养老保险本金的征集、离退休职工工资的发放及在职职工保险基金的管理等工作。我们始终坚持《会计法》和《会计基础工作规范》的要求，力求夯实日常会计基础，建立长效机制，健全内部会计管理和控制制度，不断提升会计工作职能，以确保会计信息的真实、完整，维护国家财产的安全。

二、各项会计基础工作量化指标落实情况

1. 会计基础管理

我们根据《会计法》的规定设立了必要的会计岗位，并配备了专职会计人员。明确了各个岗位的职责，确保会计人员持证上岗，实施了任职会计人员的回避制度，保证会计工作交接的合规性，并进行了规范的档案管理。

2. 会计核算工作

对会计制度的执行进行了严格把控，确保会计凭证在格式、内容、填制方式及审核程序上符合要求。所有账薄的设置、启用、登记、结账及错误的更正方法均合规。会计科目的设置与核算依照规定执行，确保会计报表的合规、合法与准确。

3. 会计监督机制

会计机构与人员严格按照《会计法》的规定，对不实或不合法的原始凭证和违反国家财务、会计制度的经济业务事项进行监督。同时，建立并执行了中心内部控制制度，定期接受外部监督，保障财务工作的透明与合规性。

三、主要措施

1. 领导关注与责任明确

我们的财务工作得到了领导的高度重视，财务人员承担着重要责任。中心配备了专门的财务办公室，并有两名专职财务人员负责日常工作，设有五个财务资料柜，确保财务资料的安全与整理。中心主任定期询问财务运行情况，听取财务汇报。

2. 财务人员专业素养提升

财务人员具备较强的专业知识和业务能力，能够按照《会计工作基础规范》进行账务处理。会计科目的运用合理，定期生成的报表准确、及时，数据真实可靠。财务人员能够当日业务当日入账，做到日清日结，严格执行专款专用的原则。

3. 资金审批与使用规范

明确了财务收支的审批程序与审批人的权限及责任，提高了资金使用效益，规范了各项资金的使用，确保经费支出的范围和标准得到遵守。通过引入有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

4. 理财小组监督机制

中心成立了理财小组，以定期检验和监督财务运行情况。所有大项支出均需经过中心领导班子会议研究决定，以确保各项支出的合法性与合理性。

我中心将继续严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求，扎实开展日常会计工作，不断推动会计基础工作的规范化，提升财务管理水平及资金使用效益。同时，我们会积极寻求改进与优化的空间，推动中心会计工作朝着更加规范、健康的方向发展。