财务部门自查报告

为深入贯彻落实国家及地方政府关于整治大中专院校乱收费问题的指示精神，进一步规范学校的收费行为，加强财务监督与管理，严守财经纪律，提高资金使用效益，促进我校教育事业的健康发展，我校对财务管理情况进行了全面自查，现将情况报告如下：

一、加强学校收费行为的管理

1. 严格执行收费管理制度

我校严格遵循“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理政策。一证，即依托物价部门发放的《大中专院校收费许可证》进行收费；一卡，学生按照《大中专院校收费公开卡》进行付款；一单，通过《收费结算清单》与学生进行结算；两公开，确保收费标准和使用情况的透明公示；四统一，统一收费时间、项目、标准，并使用财政部门印制的票据。经自查，未发现擅自设立收费项目、提高收费标准或卡外收费现象，严格按照湘教便函（20xx）62、66号文件执行，坚决停止上级禁止的学后服务费和班费的收取。

2. 落实收费公开制度

学校在收费前，充分利用校务公开栏、宣传栏、广播等形式，将相关收费政策、项目及标准向校外公示，欢迎师生及家长监督。

3. 保证上机课程的课堂时长

我校确保学生在微机上机费和语音上机费项目上的课时安排充足，以满足教学需求。

4. 书籍征订规范

所有进校书籍和刊物均依据衡阳市教育局认可的用书目录进行征订。经上级教育主管部门审批后，由新华书店负责教材征订，除教材外的其他书籍均遵循学生自愿购买原则，学校不强行要求学生购买辅导资料或其他学习用品。

5. 关注家庭经济困难学生

我校认真贯彻实施《关于建立健全大中专院校家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》，对家庭经济困难的学生进行了详细的摸底调查，确保他们能享受相应的减免杂费和助学金补助，并在校内公示相关信息，接受社会监督。

6. 自愿参与平安保险和校服购买

学校在学生参与平安保险方面坚持自愿原则，不强制规定学生穿着校服或统一购买学习生活用品。

二、加强收费资金管理，确保学校日常开支顺利进行

1. 健全财务监督机制

我校为了强化财务管理与监督，每次收费安排两名收费人员，一人负责现金收取，另一人负责账目记录，同时邀请银行工作人员协助，组成三人收费小组，确保收费工作准确、及时完成，并将所有费用及时上缴。

2. 年度财务工作计划的制定

每学年开始，我校均制定详细的财务工作计划，综合考虑使用资金的合理性，并集中资金用于教学设备的投入。每月制定合理的收支计划，需经上级财务部门批准后实施，确保财务活动的透明和理性，不进行盲目支出。

3. 设立财务监督小组

我校成立了理财小组，负责监督学校的财务工作，同时确保财务制度的执行，大额开支必须经过审批，并在教代会上通过，确保财务透明与公正。

虽然我校在各项工作中都能按照上级要求积极开展，但由于工作能力的限制，对于一些上级指导精神的理解和落实可能存在不够深入的情况。在后续工作中，我们将不断改进，纠正已有的错误做法，进一步规范财务管理行为，努力提升学校财务工作质量，促进学校的整体发展。

财务部门自查报告

根据相关文件的要求，我委于5月上旬开始，依据本单位的实际情况，认真开展了会计基础工作自查。现将自查情况总结如下：

一、财务收支情况

在财务管理工作中，本单位严格遵循《会计法》的相关规定，依法设立会计账簿，保障其真实、完整。同时，我们根据单位实际发生的业务情况，规范进行了会计核算，及时填制会计凭证，详细登记会计账簿，并如实编制财务会计报告。在自查过程中，我们确保所有业务事项均在依法设立的会计账簿上统一登记与核算，并严格依据国家统一的会计制度进行操作，确保数据的真实有效。

在财务支出安排方面，我们根据工作轻重缓急的原则，合理安排常规与重点支出，既满足实际工作需要，又充分考虑财务状况。在办公室各项工作任务的指导下，力求在财力允许的情况下，做到重点保障与适度压缩支出的平衡，努力实现财政资金的优化配置。

二、内部控制制度建立和执行情况

我单位根据工作实际，制定了《财产管理制度》，以完善内部监督与控制体系。在制度建立与实施过程中，相关人员严格遵守相应规章制度，有效地保障了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全。我们着重加强对单位财产物资的监督与管理，力图消除各类管理漏洞，确保管理工作达到以下三点要求：

1. 清晰划分记账人员与审批人员、经办人员的职责，确保职责相互分离、相互制约，从而明确责任，防止舞弊，确保各项业务得以有序推进。

2. 完善财务收支审批程序，明确审批人的权限与责任，规范资金使用，提升资金使用效益。

3. 确定经费支出的范围与标准，采取有效控制措施，杜绝浪费现象的发生，确保财务资源的有效利用。

三、固定资产管理及使用情况

为了加强对固定资产的管理与使用，本单位在固定资产采购环节严格遵循政府采购程序。同样，根据相关规定，建立了账簿、款项及实物核查制度，从而确保每项资产的增减变动及时被记录、计算和反映。通过认真进行实物与账簿之间的一致性核对，我们保证了记账数据的准确无误，确保账账相符。此外，我们严格遵守“无固定资产不入账”的原则，严禁公物私用及其他违规行为的出现。

四、存在问题

经过此次自查，我们意识到在财务管理和内部控制制度的实施过程中，仍然存在一些不足之处。特别是在内部监督制度和控制制度的落实方面，尚未完全符合《会计法》的要求。预算管理制度、财务分析制度以及稽核制度亟需进一步建立和完善。针对这些问题，我委将采取更加有力的措施，积极推进相关制度的改善，力求在未来的工作中不断提升财务管理水平和执行力，确保我们的财务工作更加规范、高效。

财务部门自查报告

根据教育局财务管理工作专项检查的通知精神，结合我校的实际情况，针对专项检查的重点内容，我校对收入管理、支出管理、资产管理以及财会队伍建设进行了全面的自查，现将自查情况汇报如下：

一、收入管理

1. 我校认真按照规定，将所有预算外收入全额缴入财政专户，严格遵循“收支两条线”的原则，确保资金使用的规范性。

2. 此外，为落实教育政策，我校已全面实行免费入学，杜绝任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的行为，确保每一位学生都能享受到公平的教育机会。

3. 在对学生各类收费的管理上，我校严格依照财政部门提供的统一印制的财政票据进行收费，未出现任何乱收费现象，确保透明和公正。

二、支出管理

1. 学校各项支出均按照实际发生情况列支，确保真实性，未出现虚列、虚报或白条抵库等不当行为，确保财务报表的真实可靠。

2. 学校实施校长负责制的财务支出管理模式，完善了民主理财制度，对于大额资金的使用，均须由校领导集体讨论后决策，进一步提高资金使用的合理性和透明度。

3. 我校遵循校务公开制度，建立了内部控制制度，所有的财务事项均由结算中心的报账员进行操办，明确各自的职责，避免财务管理中的疏漏和失误。

4. 在管理过程中，我们确保未出现私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等违规现象，全面维护学校财务的健康发展。

三、资产管理

1. 学校对资产的出租、出借、出售以及出让等事项均由校领导集体决定，并遵守国有资产处置管理的相关规定，确保每一项资产处理都合法合规。

2. 学校已建立完善的资产管理制度，包括购置、验收、保管、使用、交接及维修等每一个环节。同时，定期组织资产清查，确保账账相符、账卡相符和账实相符，确保资产的安全和有效使用。

3. 我校的资产管理中，未发生将学校资产用于抵押和担保、以货币资金投资于企业或购买股票、基金、企业债券等高风险投资的情况，国有资产得到了合理保护。

四、财会队伍建设

1. 学校设有专门的财务室，配备专业财务人员，确保财务管理工作的专业性和高效性。

2. 校长定期关注财务运转情况，积极听取财务工作汇报，适时调整财务支出策略，以应对各类变化，确保财务运作的灵活性。

3. 财会人员严格履行会计监督职权，对于违反法规的会计事项，会果断拒绝办理或者依职权进行纠正，确保会计信息的真实性、合法性和完整性。

加强财务管理、提高教育经费使用效益，是落实科学发展观、实现高质量教育的关键环节。学校的财务管理工作直接关系到广大学生的切身利益及学校的可持续发展。因此，学校领导充分认识到财务管理的重要性，今后，将继续加强领导、采取有效的措施，以确保财务管理的规范化、制度化和科学化发展，为学校的健康发展提供坚实保障。

财务部门自查报告

一、基本情况

市水利局作为市政府下属的正县级行政单位，肩负着重要的水利工作职责。我们的主要任务是贯彻落实中央和省级相关政策，制定全市水利工作的战略计划和中长期发展规划，统筹管理全市的水资源、工程建设、水土保持、防汛抗旱及水电规划等各项工作。

局机关严格执行行政事业单位的会计核算制度，当前在农行开设了4个账户，分别为零余额账户、基本存款账户、专用存款账户和一般账户。此外，局机关的人员设置包含88名在职员工和65名离退休人员，内部设有设计财科、办公室、人教科、水政科、水保科、建管科、农水科及防汛抗旱指挥部办公室共8个科室。

我们局下属的独立核算单位涵盖市水利水电规划设计院、市水电管理局及水利水电建筑公司。设立在职员工自收自支的水利水电规划设计院，其离退休人员由财政进行差额拨款；与水库管理局合并的事业编制人员同样由财政执行差额拨款，其余人员则实现自收自支。此外，水利水电监理公司及水利水电建筑公司为自负盈亏的企业，后者目前在岗员工约30人。

二、预算收支和财务收支情况

根据20xx年的财务分析，总经费收入为1083.94万元，其中财政年初预算安排与年度追加的经费合计占比高达64%。然而，审计结果显示，由于年初预算安排的公用经费不足，年度追加的资金中，除了部分带帽资金外，许多用于弥补机关的公用经费。近几年我局为争取项目资金及改善办公条件所发生的费用较高，致使公用经费不足，进而挤占了专项资金的使用，这已经成为显而易见的问题。预算收支的详细情况见附表。

三、审计发现的主要问题

审计过程中发现的问题将依据国家财经法规，另行下达审计决定，具体问题将针对性的进行整改。

四、审计建议

基于本次审计情况，提出如下建议：

1. 针对市水利水电规划设计院及其他与市场经济紧密相关的单位，应在努力拓展业务、谋求生存与发展之际，确保各项经济业务操作的规范性，不得违反国家相关法规。市水利局作为行业的主管部门，应进一步强化对下属单位财务及经济事务的监管。

2. 积极争取上级部门及市本级财政的支持，以确保行政经费的正常运行，杜绝挤占专项资金的现象再次发生。

3. 各下属企事业单位须增强纳税意识，确保及时足额缴纳各项税费，以助力全局健康、可持续的财务管理和经济发展。

本次自查旨在发现和整改问题，以促进我局各项工作的顺利开展和提升财务管理水平。希望通过整改和改进，提高财务透明度，促进更好的资源配置和使用效率。